Бывший директор банка UBS сообщила о фактах уклонениях от уплаты налогов в Латинской Америке

Блог компании Swiss Banking Info

Бывший директор UBS Стефани Жибо вчера во время встречи с аргентинскими парламентариями сообщила, что UBS располагал сетью, состоящей из тридцати посредников, которые помогали налогоплательщикам из Латинской Америки уклоняться от налогов и отмывать денежные средства. Г-жа Жибо также сообщила о существовании в Женеве «Аргентинского бюро».

По сообщению бывшего директора банк UBS не имеющий филиалов в Аргентине, якобы здесь создал сеть из посредников не входящих в его персонал, которые приезжали в страну в качестве туристов с «чистыми» телефонами и принимали участие в различных мероприятиях и обедах для контактов с аргентинскими клиентами.

Она также сообщила, что UBS располагает справочником, содержащим инструкции, как привлекать клиентов, располагающими от 15 до 20 миллионов долларов и как им помогать уходить от налогов.

По мнению национального информационного агентства Аргентины Télam, вопрос об официальном использовании этой информации остается открытым, с учетом того, что Стефани Жибо является гражданкой Франции и официальный обмен информацией должен осуществляться на государственном уровне.

Обращайтесь ко мне по вопросам частного банковского обслуживания (private banking), управления состоянием (wealth management) и за консультациями по вопросам защиты активов.
Благодаря своим многолетним деловым контактам с руководителями и собственниками ряда швейцарских банков, банковскими юристами и налоговыми консультантами я предоставляю экспертизу по вопросам любой степени сложности. Вы можете связаться со мной по Skype — volkov71 или email: vvaleriy@me.com


Льготные налоговые режимы IP Box планируют закрывать

Блог компании Lexmans

По сравнению с иными европейскими режимами, Кипрский IP Box предоставляет самую низкую эффективную ставку налога в 2,5% на доход от использования нематериальных активов.
IP Box режим на Кипре более лоялен и применяется к значительно большим видам доходов, чем в любом другом европейском государстве. Кипрский режим включает в себя доход от патентов и дополнительных патентных сертификатов, не устанавливает верхние пределы размера дохода, не требуется самостоятельно разрабатывать интеллектуальную собственность (далее – ИС), нет ограничений в отношении места возникновения затрат на приобретение и развитие ИС.
Использование компаний-резидентов республики Кипр позволяет максимально эффективно владеть объектами ИС, тем более с учетом крупной сети соглашений об избежании двойного налогообложения, по которым налог на доход от роялти отсутствует или существенно снижен.
Такие льготные схемы Кипра и иных стран привели к недовольству ряда европейских государств-членов Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) по поводу упрощенного доступа всех желающих к лояльным режимам и недостаточности налогообложения от них. Это выразилось в выработке новой политики и принятии компромиссного соглашения, суть которого заключается в том, что доступ к европейским схемам IP Box режимов будет закрыт для новых участников начиная с июня 2016. При обращении к кипрским схемам до указанного срока их использование будет возможно до середины 2021 года, когда действие всех существующих европейских льготных режимов в отношении ИС возможно будет вообще прекращено.



Читать дальше

Публичные реестры бенефициаров в ЕС и Великобритании

Блог компании Прайм Эдвайс

ЕС в целом

05.06.2015 г. в Официальном журнале Европейского Союза (далее — ЕС) был опубликован текст ранее принятой Европарламентом 4-й Директивы по борьбе с легализацией незаконных денежных средств (далее — Директива). Директива вступит в силу в конце июня.
Документ предусматривает введение во всех странах ЕС центральных реестров с информацией о конечных бенефициарах компаний и трастов.

Читать дальше

Прокуратура Швейцарии выявила более 100 подозрительных банковских операций в рамках расследования дела о коррупции в FIFA

Блог компании Swiss Banking Info

Некоторые швейцарские банки заметили «подозрительную активность» вокруг счетов Международной федерации футбола (ФИФА), объявила сегодня на пресс-конференции Генеральная прокуратура Швейцарии.

Банки отметили 53 инцидента, которые могут быть связаны с отмыванием денег и расследованием процедуры выбора стран-хозяек чемпионатов мира по футболу.

По словам Генерального прокурора Швейцарии Михаэля Лаубера, пообщавшегося с журналистами впервые за три недели расследования, его ведомство продолжает анализировать «огромный объем данных» в связи с коррупцией в деятельности ФИФА. Генпрокурор также не исключил, что президент ФИФА Йозеф Блаттер будет допрошен в рамках расследования дела.

Следственная группа прокуратуры Швейцарии, в рамках расследования дела об отмывании денег при голосовании за страну-хозяйку чемпионатов мира 2018 и 2022 годов, собрала данные по 104 банковским операциям, вызвавшим подозрения.

«Наше расследование очень сложно и достаточно велико. К примеру, прокуратура Швейцарии изъяла 9 терабайт данных. Кроме этого, следственная группа собрала данные по 104 банковским операциям, учитывая, что в каждой из них участвовала несколько счетов», — говорится в заявлении прокуратуры, опубликованном на сайте ведомства.

Прокуратура отметила положительный опыт взаимодействия со швейцарскими банками, через банковские счета которых возможно проходили операции по отмыванию денег.

О проведении собственного внутреннего расследования уже объявил банк Juluis Baer. Банк также сообщил, что он тесно сотрудничает с прокуратурой Швейцарии по этому вопросу.

Обращайтесь ко мне по вопросам частного банковского обслуживания (private banking), управления состоянием (wealth management) и за консультациями по вопросам защиты активов.
Благодаря своим многолетним деловым контактам с руководителями и собственниками ряда швейцарских банков, банковскими юристами и налоговыми консультантами я предоставляю экспертизу по вопросам любой степени сложности

Читать дальше

Две женевские фирмы по управлению активами оказались в центре финансового скандала

Блог компании Swiss Banking Info

Контролер швейцарских финансовых учреждений распорядился закрыть две компании, которые торговали валютами, не имея обязательной банковской лицензии.

Две женевские компании оказались в центре международного обмана китайских кредиторов. Управление по надзору за финансовыми рынками (FINMA) 26 мая этого года приказало закрыть фирмы API Première Alpen Asset Management.

Процедура ликвидации и банкротства этих предприятий была инициирована по причине отсутствия у них требуемой банковской лицензии, неплатежеспособности и сверхзадолженности. Прокуратура Женевы также подтвердила начало расследования деятельности этих двух компаний.

Представитель FINMA уточнил, что в случае с Alpen речь идет о 40 клиентах и активах на сумму в полмиллиона франков. В части API Première, речь идет о 140 клиентах и суммы в 3,5 миллионов еще неопределенной валюты. Эти две компании предлагали своим клиентам, в основном китайцам, площадку для торговли валютами.

FINMA сообщает, что эти фирмы действовали в основном за пределами Швейцарии.

В свою очередь Bloomberg полагает, что более 29 000 китайцев стали жертвами обмана фирм API Première Alpen Asset Management, которые обещали своим клиентам доход в 10% в месяц. Счета этих клиентов на общую сумму в 1,2 миллиарда долларов в январе этого года оказались пустыми.

Обращайтесь ко мне по вопросам частного банковского обслуживания (private banking), управления состоянием (wealth management) и за консультациями по вопросам защиты активов.
Благодаря своим многолетним деловым контактам с руководителями и собственниками ряда швейцарских банков, банковскими юристами и налоговыми консультантами я предоставляю экспертизу по вопросам любой степени сложности. Вы можете связаться со мной по Skype — volkov71 или email: vvaleriy@me.com


Швейцарский суд постановил, что передача личных данных работников швейцарского банка Credit Suisse в США была незаконной

Блог компании Swiss Banking Info

Решение суда, которое было обнародовано в понедельник адвокатами сотрудника банка запрещает банку при сотрудничестве с органами власти США передавать, информацию, идентифицирующую сотрудника банка. Это первое в своем роде решение принятое швейцарским судом.

Сотрудник швейцарского банка Credit Suisse обратился в Женевский суда первой инстанции с иском в отношении своего работодателя обвиняя последнего в том, что банк передал властям США 1623 единиц информации о нем в период с апреля по октябрь 2012 года.

В своем вердикте от 28 мая 2015 года суд отметил незаконный характер передачи Credit Suisse информации властям США, которая содержала данные о бывшем сотруднике банка и которая была передана вне установленной международного процедуры по оказанию взаимной правовой помощи. Переданные банком данные или прямо идентифицировали сотрудника банки либо позволили властям США его определить.


Суд признал, что банк имел важную причину, чтобы продолжать сотрудничать с властями США, которые неоднократно заявляли, что они намерены преследовать людей, которые помогали американским налогоплательщикам уклонятся от уплаты налогов. Но указал, что в конкретном случае не было необходимости в раскрытии имени данного сотрудника банка.

«Это первое решение представляет собой важную победу», сказал адвокат Дуглас Хорнанг, который представляет интересы нескольких сотрудников банка. Это решение также должно повлиять на другие ведущиеся в Швейцарии судебные дела. Существует порядка 400 подобных дел.

Решение суда не является окончательным и Credit Suisse планирует подать апелляцию.

«Суд рассмотрел только один конкретный случай и не констатировал, что сотрудничество швейцарских банков с властями США которое было одобрено властями Швейцарии в целом незаконно», сказал пресс-секретарь банка Credit Suisse швейцарскому информационному агентству
Читать дальше

Международный обмен налоговой информацией и Российские будни

Деофшорзиация в России

Наткнулся недавно в FB на пост любопытный сотрудника ФНС, относительно того как происходит процесс деофшоризации РФ так сказать изнутри на примере заключения TIEA (Tax Information Exchange Agreement) — соглашений об обмене налоговой информацией. Читайте и наслаждайтесь. Эту страну не победить! Далее идет прямая речь.

Читать дальше

Федеральный совет Швейцарии подвергает сомнению необходимость заключения соглашения о ЗСТ с ЕС

Блог компании Swiss Banking Info

Швейцарский Федеральный Совет пришел к выводу, что соглашение о свободной торговле с Европейским Союзом будет шагом назад и вызовет неопределенность в отношениях между ЕС и Швейцарией.

Так Совет отреагировал на постулат Совета стран-членов ЕС Карин Келлер-Суттер. Постулат поручил Федеральному Совету проанализировать плюсы и минусы соглашения о зоне свободной торговли между Швейцарией и ЕС и сравнить предложения с текущими двусторонними соглашениями.

В результате доклада, Совет одобрил сценарий «всеобъемлющего соглашения о свободной торговле», основанного на том, что упрощает доступ на рынок ЕС, возможно, без необходимости для Швейцарии подстраиваться под законодательство ЕС или эквивалентные правила посредством согласования законодательства.

Совет отметил, что двусторонние соглашения Швейцарии с ЕС создали условия для швейцарских поставщиков в ряде областей, которые похожи на те, которые предоставляются на внутреннем рынке. Напротив, соглашение о ЗСТ без гармонизации законодательства исключает определенные области доступа на рынок, например, технических барьеров в торговле, таможенной безопасности, свободного передвижения людей и взаимное упрощения доступа на рынок в некоторых секторах услуг. Переговоры о включении в ЗСТ каждого элемента текущих двусторонних соглашений будут зависеть от готовности обеих сторон и должны отвечать интересам обеих сторон.

Совет добавил, что официальная цель переговоров — большая нормативная автономия в рамках всеобъемлющего соглашения о свободной торговле. Карин Келлер-Суттер сказала, что избежать ненужных расхождений между швейцарским законодательством и законодательством ЕС имеет решающее значение для малого бизнеса экспортно-зависимой экономики страны, такой как Швейцария. Без двусторонних соглашений, сотрудничество между странами, не имеющее признания унификации законодательства, будет значительно затруднено
Читать дальше

Парламент взялся за деньги диктаторов в швейцарских банках

Блог компании Swiss Banking Info

Что делать с размещенными в Швейцарии средствами бывших президентов Украины, Туниса, Египта и других «политически уязвимых личностей»? Национальный совет поддержал новый проект закона о блокировке активов иностранных правителей, полученных незаконным путем.

Банкам Конфедерации доверяют свои деньги не только добропорядочные граждане, в некоторых случаях всего лишь забывшие уплатить налоги. Политические лидеры, присвоившие миллионы нелегальным путем, тоже предпочитают хранить средства под защитой швейцарской банковской тайны. Однако и она не всегда спасает свергнутых правителей – за несколько десятилетий правительству Конфедерации не раз доводилось принимать решение об аресте счетов, а затем и о репатриации активов бывших диктаторов.

Одно из таких громких дел, касавшееся бывшего президента Гаити Жан-Клода Дювалье, послужило основанием для появления закона «О возвращении активов, полученных политически уязвимыми личностями незаконным путем» (LRAI), вступившего в силу в феврале 2011 года. Документ позволил установить единые правила, определяющие порядок ареста подозрительных счетов и условия возвращения средств новому правительству.

Далее

Федеральный Совет Швейцарии одобрил реформу корпоративного налогообложения

Блог компании Swiss Banking Info

Федеральный совет Швейцарской Конфедерации одобрил постановление в части выполнения положений Программы реформирования системы корпоративного налога (Corporate Tax Reform III (CTR III)), призванной укрепить позиции юрисдикции в качестве территории, благоприятной для ведения предпринимательской деятельности, в том числе с точки зрения соразмерного налогового участия компаний в развитии экономики страны.

Так, Совет утвердил ключевые критерии CTR III в начале апреля текущего года, в то время как 5 мая утвердил постановление о применении положений федерального закона о налоговых мерах по усилению конкурентоспособности Швейцарии в качестве благоприятной для ведения предпринимательской деятельности территории. По заявлению Совета, планируемые реформы обеспечат конкурентоспособную среду компаниям, действующим на территории Швейцарии при соблюдении автономию кантонов в том, что касается налоговой и фискальной политики, и гарантировании межкантональной конкуренции.

В рамках CTR III кантональный налоговый статус холдинговых компаний и управляющих компаний будет отменён. По мнению Федерального Совета, соответствующие положения более не соответствуют международным стандартам.

В части кантонального налогообложения, предусматривается введение т. н. «патентного бокса» (patent box) — специального налогового режима преференциального налогообложения доходов от патентов и схожих прав в сфере НИОКР. Кантонам будет предоставлено право выбора между применением удержания расходов по НИОКР и таргетированными льготами по налогу на капитал.

Среди прочего, будут введены правила раскрытия информации о скрытых резервах, а также отменён налог на эмиссию в рамках увеличения капитала.

Доля кантонов в прямом федеральном налогообложении будет увеличена с 17% до 20,5%.

Совет ожидает, что отдача от реализации CTR III в части федеральных доходов составит 2,3 млрд швейцарских франков (1,39 млрд долларов США) в год
Читать дальше