Две женевские фирмы по управлению активами оказались в центре финансового скандала

Блог компании Swiss Banking Info

Контролер швейцарских финансовых учреждений распорядился закрыть две компании, которые торговали валютами, не имея обязательной банковской лицензии.

Две женевские компании оказались в центре международного обмана китайских кредиторов. Управление по надзору за финансовыми рынками (FINMA) 26 мая этого года приказало закрыть фирмы API Première Alpen Asset Management.

Процедура ликвидации и банкротства этих предприятий была инициирована по причине отсутствия у них требуемой банковской лицензии, неплатежеспособности и сверхзадолженности. Прокуратура Женевы также подтвердила начало расследования деятельности этих двух компаний.

Представитель FINMA уточнил, что в случае с Alpen речь идет о 40 клиентах и активах на сумму в полмиллиона франков. В части API Première, речь идет о 140 клиентах и суммы в 3,5 миллионов еще неопределенной валюты. Эти две компании предлагали своим клиентам, в основном китайцам, площадку для торговли валютами.

FINMA сообщает, что эти фирмы действовали в основном за пределами Швейцарии.

В свою очередь Bloomberg полагает, что более 29 000 китайцев стали жертвами обмана фирм API Première Alpen Asset Management, которые обещали своим клиентам доход в 10% в месяц. Счета этих клиентов на общую сумму в 1,2 миллиарда долларов в январе этого года оказались пустыми.

Обращайтесь ко мне по вопросам частного банковского обслуживания (private banking), управления состоянием (wealth management) и за консультациями по вопросам защиты активов.
Благодаря своим многолетним деловым контактам с руководителями и собственниками ряда швейцарских банков, банковскими юристами и налоговыми консультантами я предоставляю экспертизу по вопросам любой степени сложности. Вы можете связаться со мной по Skype — volkov71 или email: vvaleriy@me.com


Швейцарский суд постановил, что передача личных данных работников швейцарского банка Credit Suisse в США была незаконной

Блог компании Swiss Banking Info

Решение суда, которое было обнародовано в понедельник адвокатами сотрудника банка запрещает банку при сотрудничестве с органами власти США передавать, информацию, идентифицирующую сотрудника банка. Это первое в своем роде решение принятое швейцарским судом.

Сотрудник швейцарского банка Credit Suisse обратился в Женевский суда первой инстанции с иском в отношении своего работодателя обвиняя последнего в том, что банк передал властям США 1623 единиц информации о нем в период с апреля по октябрь 2012 года.

В своем вердикте от 28 мая 2015 года суд отметил незаконный характер передачи Credit Suisse информации властям США, которая содержала данные о бывшем сотруднике банка и которая была передана вне установленной международного процедуры по оказанию взаимной правовой помощи. Переданные банком данные или прямо идентифицировали сотрудника банки либо позволили властям США его определить.


Суд признал, что банк имел важную причину, чтобы продолжать сотрудничать с властями США, которые неоднократно заявляли, что они намерены преследовать людей, которые помогали американским налогоплательщикам уклонятся от уплаты налогов. Но указал, что в конкретном случае не было необходимости в раскрытии имени данного сотрудника банка.

«Это первое решение представляет собой важную победу», сказал адвокат Дуглас Хорнанг, который представляет интересы нескольких сотрудников банка. Это решение также должно повлиять на другие ведущиеся в Швейцарии судебные дела. Существует порядка 400 подобных дел.

Решение суда не является окончательным и Credit Suisse планирует подать апелляцию.

«Суд рассмотрел только один конкретный случай и не констатировал, что сотрудничество швейцарских банков с властями США которое было одобрено властями Швейцарии в целом незаконно», сказал пресс-секретарь банка Credit Suisse швейцарскому информационному агентству
Читать дальше

Международный обмен налоговой информацией и Российские будни

Деофшорзиация в России

Наткнулся недавно в FB на пост любопытный сотрудника ФНС, относительно того как происходит процесс деофшоризации РФ так сказать изнутри на примере заключения TIEA (Tax Information Exchange Agreement) — соглашений об обмене налоговой информацией. Читайте и наслаждайтесь. Эту страну не победить! Далее идет прямая речь.

Читать дальше

Федеральный совет Швейцарии подвергает сомнению необходимость заключения соглашения о ЗСТ с ЕС

Блог компании Swiss Banking Info

Швейцарский Федеральный Совет пришел к выводу, что соглашение о свободной торговле с Европейским Союзом будет шагом назад и вызовет неопределенность в отношениях между ЕС и Швейцарией.

Так Совет отреагировал на постулат Совета стран-членов ЕС Карин Келлер-Суттер. Постулат поручил Федеральному Совету проанализировать плюсы и минусы соглашения о зоне свободной торговли между Швейцарией и ЕС и сравнить предложения с текущими двусторонними соглашениями.

В результате доклада, Совет одобрил сценарий «всеобъемлющего соглашения о свободной торговле», основанного на том, что упрощает доступ на рынок ЕС, возможно, без необходимости для Швейцарии подстраиваться под законодательство ЕС или эквивалентные правила посредством согласования законодательства.

Совет отметил, что двусторонние соглашения Швейцарии с ЕС создали условия для швейцарских поставщиков в ряде областей, которые похожи на те, которые предоставляются на внутреннем рынке. Напротив, соглашение о ЗСТ без гармонизации законодательства исключает определенные области доступа на рынок, например, технических барьеров в торговле, таможенной безопасности, свободного передвижения людей и взаимное упрощения доступа на рынок в некоторых секторах услуг. Переговоры о включении в ЗСТ каждого элемента текущих двусторонних соглашений будут зависеть от готовности обеих сторон и должны отвечать интересам обеих сторон.

Совет добавил, что официальная цель переговоров — большая нормативная автономия в рамках всеобъемлющего соглашения о свободной торговле. Карин Келлер-Суттер сказала, что избежать ненужных расхождений между швейцарским законодательством и законодательством ЕС имеет решающее значение для малого бизнеса экспортно-зависимой экономики страны, такой как Швейцария. Без двусторонних соглашений, сотрудничество между странами, не имеющее признания унификации законодательства, будет значительно затруднено
Читать дальше

Парламент взялся за деньги диктаторов в швейцарских банках

Блог компании Swiss Banking Info

Что делать с размещенными в Швейцарии средствами бывших президентов Украины, Туниса, Египта и других «политически уязвимых личностей»? Национальный совет поддержал новый проект закона о блокировке активов иностранных правителей, полученных незаконным путем.

Банкам Конфедерации доверяют свои деньги не только добропорядочные граждане, в некоторых случаях всего лишь забывшие уплатить налоги. Политические лидеры, присвоившие миллионы нелегальным путем, тоже предпочитают хранить средства под защитой швейцарской банковской тайны. Однако и она не всегда спасает свергнутых правителей – за несколько десятилетий правительству Конфедерации не раз доводилось принимать решение об аресте счетов, а затем и о репатриации активов бывших диктаторов.

Одно из таких громких дел, касавшееся бывшего президента Гаити Жан-Клода Дювалье, послужило основанием для появления закона «О возвращении активов, полученных политически уязвимыми личностями незаконным путем» (LRAI), вступившего в силу в феврале 2011 года. Документ позволил установить единые правила, определяющие порядок ареста подозрительных счетов и условия возвращения средств новому правительству.

Далее

Федеральный Совет Швейцарии одобрил реформу корпоративного налогообложения

Блог компании Swiss Banking Info

Федеральный совет Швейцарской Конфедерации одобрил постановление в части выполнения положений Программы реформирования системы корпоративного налога (Corporate Tax Reform III (CTR III)), призванной укрепить позиции юрисдикции в качестве территории, благоприятной для ведения предпринимательской деятельности, в том числе с точки зрения соразмерного налогового участия компаний в развитии экономики страны.

Так, Совет утвердил ключевые критерии CTR III в начале апреля текущего года, в то время как 5 мая утвердил постановление о применении положений федерального закона о налоговых мерах по усилению конкурентоспособности Швейцарии в качестве благоприятной для ведения предпринимательской деятельности территории. По заявлению Совета, планируемые реформы обеспечат конкурентоспособную среду компаниям, действующим на территории Швейцарии при соблюдении автономию кантонов в том, что касается налоговой и фискальной политики, и гарантировании межкантональной конкуренции.

В рамках CTR III кантональный налоговый статус холдинговых компаний и управляющих компаний будет отменён. По мнению Федерального Совета, соответствующие положения более не соответствуют международным стандартам.

В части кантонального налогообложения, предусматривается введение т. н. «патентного бокса» (patent box) — специального налогового режима преференциального налогообложения доходов от патентов и схожих прав в сфере НИОКР. Кантонам будет предоставлено право выбора между применением удержания расходов по НИОКР и таргетированными льготами по налогу на капитал.

Среди прочего, будут введены правила раскрытия информации о скрытых резервах, а также отменён налог на эмиссию в рамках увеличения капитала.

Доля кантонов в прямом федеральном налогообложении будет увеличена с 17% до 20,5%.

Совет ожидает, что отдача от реализации CTR III в части федеральных доходов составит 2,3 млрд швейцарских франков (1,39 млрд долларов США) в год
Читать дальше

Швейцарский Федеральный административный суд запретил выдавать информацию о швейцарском доверительном управляющем одного из трастов

Блог компании Swiss Banking Info

Швейцарский Федеральный административный суд недавно по одному из рассматриваемых им дел вынес решение, указав, что, в рамках международного запроса об оказании административной помощи в налоговых вопросах, информация о швейцарском доверительном управляющем одного из трастов, который находится под его управлением, не может быть передана за границу (в данном случае это касается Франции). Данное решение было принято в рамках дела по подозрению в налоговом мошенничестве.

Известно, что данную информацию власти Франции пытались собрать (получить) в 2014 году.

Обращайтесь ко мне по вопросам частного банковского обслуживания (private banking), управления состоянием (wealth management) и за консультациями по вопросам защиты активов.
Благодаря своим многолетним деловым контактам с руководителями и собственниками ряда швейцарских банков, банковскими юристами и налоговыми консультантами я предоставляю экспертизу по вопросам любой степени сложности. Вы можете связаться со мной по Skype — volkov71 или email: vvaleriy@me.com


Банковская тайна в руках швейцарского парламента

Блог компании Swiss Banking Info

Федеральный совет передал на обсуждение в парламент проект законопроект по автоматическому обмену информацией (EAR) в налоговой сфере.|

На прошлой неделе швейцарское правительство представило на суд депутатов разработанные им законопроекты, касающиеся внедрения автоматического обмена информацией, о которых мы подробно рассказывали ранее. Напомним, что речь идет о двух документах, приводящих законодательство Конфедерации в соответствие нормам, действующим в рамках Конвенции ОЭСР и Совета Европы и многосторонней конвенции компетентных органов (MCAA). Если первый документ представляет собой юридическое основание, предусматривающее добровольный обмен информацией в налоговой сфере и, таким образом, открывающее путь к автоматизации процесса, то второй непосредственно содержит стандарт автоматического обмена, который позволяет ввести его в действие.

Далее

В Швейцарии подумывают о проведении налоговой амнистии

Блог компании Swiss Banking Info

Этот вопрос стал актуальным после подписания Конфедерацией ряда международных соглашений об автоматическом порядке обмена банковской информацией с целью борьбы с налоговыми преступлениями.

На днях в пользу проведения налоговой амнистии высказалась министр экономики страны Эвелине Видмер-Шлюмпф. «Если правила изменились, нам требуются инструменты для переходного периода», — подчеркнула федеральный советник в интервью NZZ am Sonntag. Налоговые органы предполагают, что в условиях действия системы автоматического обмена информацией обнаружат незадекларированные счета швейцарцев за рубежом".

Министр напомнила, что амнистия уже обсуждалась в ходе реформы налога на доходы, когда также были выявлены скрытые данные.

Вопрос о налоговой амнистии и сопутствующие этому проблемы тесно связаны с проблематикой «швейцарской банковской тайны», подвергающейся критики со стороны правительств других стран. Так, Германия на уровне правительств федеральных земель неоднократно приобретала информацию о счетах своих граждан, украденную в банках Швейцарии. Уклонение от уплаты налогов на родине иностранцами, открывающими счета в швейцарских банках, все еще не урегулирован окончательно и продолжает оставаться предметом постоянного давления на Конфедерацию со стороны других государств.


Hsbc выплатит властям Швейцарии $43,02 млн за урегулирование дела обвинению в отмывании денег

Блог компании Swiss Banking Info

HSBC заявил вчера (04.06.2015), что он согласился заплатить властям Женевы 40 млн швейцарских франков ($43,02 млн), чтобы урегулировать расследование по обвинению в отмывании денег при отягчающих обстоятельствах в своем швейцарском подразделении.

Банк отметил в своем заявлении, что оплата была компенсацией местным властям за прошлые организационные ошибки и что никакие уголовные обвинения в отношении банка не будут выдвинуты.

В заявлении HSBC говорится, что он «в полной мере сотрудничает со следствием и не будет привлечен к уголовной ответственности.»

Сумма компенсации подлежащая уплате является крупнейшей в истории женевского кантона.

Прокурор Женевы признался, что доказать все факты отмывания денег было бы непросто, поэтому вариант с выплатой компенсации в обмен на закрытие дела удовлетворял обе стороны.

HSBC Private Bank Suisse, в свою очередь, сообщил, что предпринял ряд изменений, призванных предотвратить уход от налогов и отмывание денег его клиентами в будущем. Кроме того, руководство банка подчеркнуло, что клиентская база швейцарского подразделения сократилась с 30 тысяч в 2007 году до 10 тысяч счетов в 2014.