С 2016 г. банки Швейцарии ужесточат существующие меры, направленные против отмывания денег, сообщило в агентство Рейтер со ссылкой на заявление ассоциации швейцарских банкиров.

Заявление ассоциации последовало за обнародованным 2 месяца назад докладе швейцарской межведомственной региональной группы по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. В нем говорилось об уязвимости Швейцарии для финансовых преступлений в настоящий момент и содержались рекомендации по усилению мер, направленных против них.

Новые правила должны вступить в силу в следующем году, что, как ожидается, усложнит задачу преступников по сокрытию денег в компаниях и при помощи схем в рамках структур с непонятными собственниками.

По заявлению ассоциации швейцарских банков, борьба с отмыванием денег и финансированием терроризма является важнейшей задачей финансового центра Швейцарии. Согласно нововведению, с 2016 года банки будут требовать раскрывать личности владельцев юридических лиц и частных компаний. Это требование касается любого акционера (собственника) с долей в компании, превышающей 25% и осуществляющего эффективный контроль над компанией.

При отсутствии таких лиц банки будут требовать раскрывать личности высокопоставленных сотрудников компаний. Как утверждает ассоциация, это требование отвечает международным стандартам.

О нововведении было объявлено во время расследования Швейцарией предполагаемого подкупа высокопоставленных чиновников ФИФА, сообщает Рейтер.

Штрафы для клиентов швейцарских банков, которые хотят закрыть банковский счет становится все более и более высокими и абсурдными. Последним примером является частный швейцарский банк Safra Sarasin.

Швейцарское финансовое учреждение увеличило размер комиссии за закрытие счета почти до безумных размеров. Для закрытия счета с клиента в настоящее время взымается плата в размере 2.500 швейцарских франков. На каком основании банк взымает такую «высокую» комиссию, остается пока неясно. Если вкладчик банка действует в рамках действующих договорных отношений, то вывод всех своих денег и активов из банка должен быть абсолютно бесплатными в большинстве случаев. Деньги по-прежнему принадлежат, в конечном счете, вкладчику, а не банку. Причины, по которым многие вкладчики решают прекратить в настоящий момент их отношения с банком Safra Sarasin являются, в том числе и новые завышенные расценки на услуги.

С июля 2015 г. банк Safra Sarasin установил новые сборы за ведение клиентского счета в размере 250 швейцарских франков в квартал. Обслуживание банковского счета в данном известном частном швейцарском банке в настоящее время примерно в четыре раза дороже, чем в самых дорогих банках в финансовом центре Цюриха. Просто чтобы дать вам пример для сравнения крупнейшие банки Швейцарии — UBS и CS взымают с клиентов комиссию за ведение счета в размере всего 250 швейцарских франков в год.

Даже с учетом того, что наверное не совсем корректно сравнивать указанные банки между собой, но даже с учетом этого все равно ясно, что банк Safra Sarasin является одним из тех швейцарских банковских институтов, который устанавливает очень высокие комиссии за обслуживание для своих клиентов. Чем же можно оправдать установление такой высокой комиссии? Пресс-служба банка пока хранит молчание
Читать дальше →

Вот, что можно в двух словах сказать о Конфедерации, опираясь на результаты нового рейтинга, составленного независимым исследовательским центром Basel Institute on Governance.

Итоговая оценка, которую вынесли Швейцарии авторы так называемого «рейтинга против отмывания денег» (Basel Anti-Money Laundering Index), выглядит не слишком лестной на фоне результатов ее европейских соседей. Четвертым по счету исследованием базельского центра были охвачены 152 участника из разных частей света, а ситуация в них оценивалась по десятибалльной системе.

Страны, в которых отмечен наиболее низкий риск развития коррупции, отмывания денег и финансирования терроризма, получили самые низкие оценки и расположились в конце рейтинга. Таким образом, лучшие показатели у Финляндии (2,53), Эстонии (3,19), Словении (3,41), Литвы (3,67) и Новой Зеландии (3,78). Самые высокие баллы и, соответственно, первые места рейтинга присуждены Ирану (8,59), Афганистану (8,48), Таджикистану (8,26), Гвинее-Бисау (8,15) и Мали (7,97).

Далее

Частные банкиры все чаще смотрят на Фрипорт (FreePort) и предлагаемые им услуги, как на вполне хороший вариант для размещения и хранения активов своих клиентов, по причине предлагаемого в FreePort безналогового режима и предлагаемого качественного сервиса по профессиональному хранению активов. Около 57 % банкиров, как следует из опроса, будут рекомендовать использование FreePort с целью наилучшей реализации интересов клиента. 41 % менеджеров по управлению состояниями заявили, что они, скорее всего, воспользуются или расширят набор своих услуги в сфере искусств ввиду существования FreePort.

Обращайтесь ко мне по вопросам частного банковского обслуживания, управления состоянием, открытия банковских счетов, покупки и хранения золота и других драгоценных металлов, а также за консультациями по вопросам защиты активов в Швейцарии.
Благодаря своим многолетним деловым контактам с руководителями и собственниками ряда швейцарских банков, банковскими юристами и налоговыми консультантами я предоставляю экспертизу по вопросам любой степени сложности. Вы можете связаться со мной по Skype — volkov71 или email: swissbankinginfo@bluewin.ch

По сведениям начальника пресс-службы Госдепартамента США Марка Тонера, власти Швейцарии не консультировались с Вашингтоном, принимая решения о снятии со своей стороны всех ограничений в отношении Исламской республики Иран.

При этом представитель Госдепа подчеркнул, что США не отменит санкционного режима в отношении Тегерана до тех пор, пока Международное агентство по атомной энергии (МАГАТЭ) не засвидетельствует, что Иран в полной мере реализует условия соглашения.

«Наша политика в отношении Ирана подразумевает именно такой подход к ядерной сделки. Так что пока этого не произойдет, мы намерены продолжать соблюдение существующего соблюдения санкционного режима в полном объеме", — подчеркнул Тонер.

Как я ранее сообщал, швейцарский Федеральный совет распространил сообщение о том, что с 13 августа 2015 года Швейцария снимает санкции с Исламской республики Иран, в связи с заключением 14 июля соглашения по иранской ядерной программе.

Швейцарский Федеральный Совет принял депешу о реализации протокола обмена налоговой информацией в рамках договора о двойном налогообложении с Италией.

Протокол был подписан 23 февраля 2015 года и представляет собой положения об обмене информацией в соответствии с налоговой конвенцией модели развития взаимоотношений между странами в Организации экономического сотрудничества. По данным швейцарского Федерального совета, протокол будет поддерживать и расширять двусторонние отношения и содействовать упорядочению итальянских клиентов швейцарских банков в рамках программы добровольного раскрытия налоговой информации в Италии.

Федеральный совет заявил, что поправку в целом приветствовали представители кантонов и бизнес-групп, которые участвовали в консультациях по предлагаемому изменению. Федеральный указ о принятии протокола подлежит дополнительному референдуму.

Совет подтвердил, что ведутся работы по реализации дорожной карты по вопросам налогового сотрудничества, подписанного в феврале.

Дорожная карта устанавливает, что, в принципе, финансовые учреждения и их сотрудники не несут ответственности за совершение налогового правонарушения своих клиентов. Она предусматривает, что итальянские налогоплательщики с учетной записью в Швейцарии, должны быть в состоянии принять участие в программе добровольного раскрытия налоговой информации в Италии. Запросы по обмену информацией в группах будут разрешены, и дорожная карта открывает путь для удаления Швейцарии из «черного списка» Италии.

Одной из интересных особенностей швейцарской налоговой системы является режим налогообложения на основании величины расходов. Это специальный налоговый режим, позволяющий принимать за налоговую базу не доходы, а расходы налогоплательщика.

Режим налогообложения на основании расходов действует на федеральном уровне и на уровне некоторых кантонов. В частности, этот режим в настоящее время применяют кантоны Граубюнден, Вале, Во, Тичино, Нидвальден, Женева. Остальные кантоны отказались от использования такого режима налогообложения. Данный режим применяется в отношении состоятельных лиц которые выбрали Швейцарию в качестве своего места проживания.

В большинстве кантонов он заменяет налог на доход и налог на богатство.

На федеральном уровне он регулируется ст. 14 закона «О прямом федеральном налоге», на уровне кантонов – ст. 6 федерального закона «О гармонизации прямых налогов кантонов и муниципальных образований» и законами кантонов.

28 сентября 2012 года были приняты поправки к законам «О прямом федеральном налоге» и «О гармонизации прямых налогов кантонов и муниципальных образований». Новые поправки ужесточают режим налогообложения на основании расходов, делают его сложнее и дороже. Изменения, вносимые в оба закона, по сути, идентичны. Основное различие заключается в том, что вступают в силу эти поправки не одновременно, а с разницей в два года. Поправки к закону «О гармонизации...» действуют, начиная с 1 января 2014 года, а поправки к закону «О прямом федеральном налоге» — вступают в силу только с 1 января 2016 г.

Для начала приведем условия, действующие на уровне федерального налога до 1 января 2016 года.

По действующим правилам, режимом налогообложения на основании расходов могут воспользоваться состоятельные физические лица, приехавшие в Швейцарию для проживания в первый раз или после не менее чем десятилетнего перерыва и не занимающиеся там никакой предпринимательской деятельностью
Читать дальше →

Для Швейцарской Конфедерации подписанное соглашение является девятым по счёту. Его положения предусматривают обмен информацией по запросу. Соглашение затрагивает федеральные, кантональные и коммунальные налоги Швейцарии в части налогообложения актов наследования и дарения. В случае Белиза, соглашение затрагивает подоходный налог, налог на предпринимателя (business tax) и общий налог с продаж (general sales tax).

В апреле 2012 года Федеральный Совет Швейцарии принял решение применить международные стандарты в части административного содействия к заключённым правительством соглашениям об обмене налоговой информацией и соглашениям об избежании двойного налогообложения. Соглашения об обмене налоговой информацией с Джерси, Гернси и островом Мэн начали применяться с 1 января текущего года. Соглашения с Андоррой, Гренландией, Сан-Марино и Сейшельскими островами вступили в силу в июле текущего года, их применение начнётся с 1 января 2016 года.

Швейцария знаменита не только сыром, банками и шоколадом, но еще и выгодными условиями ведения бизнеса, привлекательными для как отечественных, так и иностранных деловых людей и компаний.

Либеральная экономика, стабильные политические условия, развитая инфраструктура, господство права, независимые суд и пресса — все это, и не только это, превращает Швейцарию с один из самых привлекательных мировых экономических центров.

Пока самым привлекательным промышленным и деловым центром страны остается знаменитый кантон Цуг. Это следует из ежегодных аналитических обзоров, публикуемых банками Credit Suisse и UBS. Среди факторов, позволяющих этому небольшому краю удерживать такое престижное лидерство, банки называют финансовые рамочные условия, наличие высокообразованных и мотивированных трудовых кадров, удобное транспортное расположение кантона, стабильность политической системы.

«Когда иностранные компании выбирают себе „для жительства“ те или иные регионы мира, то в списке их приоритетов на первом месте всегда находятся именно эти четыре пункта. И если что-то из этих факторов в Швейцарии в целом начнет ухудшаться, то кантон Цуг ощутит это на себе очень скоро. Кое-что мы видим уже сейчас, например, явное сокращение числа новых фирм, переселившихся в Конфедерацию из-за рубежа», — говорит Беат Бахманн, директор кантонального Ведомства по развитию малого и среднего бизнеса.

Кантон Цюрих в рейтинге деловой привлекательных регионов Швейцарии стоит на втором месте после Цуга.

Правда на сегодня существует некоторая неопределенность в отношении дальнейшего светлого будущего, потому что сильный швейцарский франк и вступающие скоро в силу миграционные ограничения могут нанести Швейцарии серьезный ущерб, отпугнув перспективных зарубежных инвесторов.

Но пока еще Швейцария занимает ведущие места в глобальном рейтинге деловой привлекательности
Читать дальше →

В РФ этим летом официально объявили амнистию капиталов. Планировалось, что она вместе с мерами по деофшоризации экономики вернет в Россию средства, осевшие на Кипре, в Швейцарии и других «тихих гаванях». Однако первые результаты оказались довольно противоречивыми.

Статистика Центробанка РФ о трансграничных переводах физических лиц из России на первый взгляд говорит о том, что меры по «деофшоризации» экономики вроде бы начали приносить первые плоды.

Так по данным ЦБ, в первом квартале 2015 года было зарегистрировано резкое падение объемов операций по переводу денег. Если в первом квартале 2015 г. из России было переведено около 7,8 млрд долларов, то для сравнения за аналогичный период 2014 г. — 16,7 млрд.

Еще более существенные изменения наблюдаются по Швейцарии, которая в 2014 стала лидером по денежным поступлениям из России. Если в первом квартале 2014 г. россияне перевели в Конфедерацию личных средств на сумму почти 3,4 млрд. долларов, то за такой же период 2015 г. — всего 962 млн. долларов, то есть наблюдаем падение в 3,5 раза.

Но после рекордов 2014 года по оценкам экспертов в начале 2015 г. бизнес просто взял передышку. И данное мнение подтвердилось уже в втором квартале 2015 г. По данным за второй квартал 2015 г. из РФ было вывезено 20 млрд. долларов, что сопоставимо с показателем прошлого года — 21,8 млрд.

Отдельные же случаи возврата средств в Россию больше связаны с тем, что собственники капитала попали под санкции. Но эксперты сходятся во мнении, что и это событие скорее носит временный характер, поскольку они очень быстро найдут альтернативные варианты для размещения денежных средств.

А между тем в жизнь российского бизнеса недавно пришли два важнейших правовых нововведения, призванные как раз вернуть капиталы в страну
Читать дальше →