Капиталы РФ продолжают утекать в Швейцарию

Блог компании Swiss Banking Info

В РФ этим летом официально объявили амнистию капиталов. Планировалось, что она вместе с мерами по деофшоризации экономики вернет в Россию средства, осевшие на Кипре, в Швейцарии и других «тихих гаванях». Однако первые результаты оказались довольно противоречивыми.

Статистика Центробанка РФ о трансграничных переводах физических лиц из России на первый взгляд говорит о том, что меры по «деофшоризации» экономики вроде бы начали приносить первые плоды.

Так по данным ЦБ, в первом квартале 2015 года было зарегистрировано резкое падение объемов операций по переводу денег. Если в первом квартале 2015 г. из России было переведено около 7,8 млрд долларов, то для сравнения за аналогичный период 2014 г. — 16,7 млрд.

Еще более существенные изменения наблюдаются по Швейцарии, которая в 2014 стала лидером по денежным поступлениям из России. Если в первом квартале 2014 г. россияне перевели в Конфедерацию личных средств на сумму почти 3,4 млрд. долларов, то за такой же период 2015 г. — всего 962 млн. долларов, то есть наблюдаем падение в 3,5 раза.

Но после рекордов 2014 года по оценкам экспертов в начале 2015 г. бизнес просто взял передышку. И данное мнение подтвердилось уже в втором квартале 2015 г. По данным за второй квартал 2015 г. из РФ было вывезено 20 млрд. долларов, что сопоставимо с показателем прошлого года — 21,8 млрд.

Отдельные же случаи возврата средств в Россию больше связаны с тем, что собственники капитала попали под санкции. Но эксперты сходятся во мнении, что и это событие скорее носит временный характер, поскольку они очень быстро найдут альтернативные варианты для размещения денежных средств.

А между тем в жизнь российского бизнеса недавно пришли два важнейших правовых нововведения, призванные как раз вернуть капиталы в страну
Читать дальше

Федеральное налоговое управление Швейцарии (Fta) признала биткоин валютой

Блог компании Swiss Banking Info

Хотя ранее швейцарская служба по надзору за финансовыми рынками (FINMA) предупреждала, что электронную валюту можно использовать в преступных схемах, FTA выдала положительное решение. Теперь, по закону, криптовалюта не облагается НДС. Швейцария — уже четвертая страна после Великобритании, Бельгии и Нидерландов, разрешившая беспошлинную торговлю биткоинами.

Налог на богатство в Швейцарии

Блог компании Swiss Banking Info

Все швейцарские кантоны взимают со своих резидентов налог на богатство. Под налогообложение подпадают все активы налогоплательщика за минусом документально подтвержденных обязательств. В частности, декларированию подлежат средства на банковских счетах, акции, облигации, паи в фондах, автомобили, морские и воздушные суда, недвижимость, драгоценности и т.д. Заемные активы, а также предметы домашнего хозяйства не учитываются для целей налогообложения. Недвижимые активы, расположенные за пределами Швейцарии, включаются в доход для целей исчисления налоговой ставки, но не включаются в налоговую базу при исчислении суммы налога.

В Цюрихе не облагаются налогом на богатство активы, сумма которых не превышает 77 тыс. швейцарских франков (для супружеских пар – 154 тыс. франков). Активы сверх этой суммы облагаются по прогрессивной ставке от 0,05 до 0,3%.

В Женеве ставка варьируется от 1,75 до 4,5%, при этом налогоплательщикам предоставляется налоговый вычет в размере 82.839 франков для взрослых и 41.420 франков для детей.

Обращайтесь ко мне по вопросам частного банковского обслуживания, управления состоянием, открытия банковских счетов, покупки и хранения золота и других драгоценных металлов, а также за консультациями по вопросам защиты активов в Швейцарии.
Благодаря своим многолетним деловым контактам с руководителями и собственниками ряда швейцарских банков, банковскими юристами и налоговыми консультантами я предоставляю экспертизу по вопросам любой степени сложности. Вы можете связаться со мной по Skype — volkov71 или email: swissbankinginfo@bluewin.ch



Федеральная прокуратура Швейцарии завела дело на экс-заместителя министра сельского хозяйства России

Блог компании Swiss Banking Info

Фигурантом в расследовании коррупционного скандала выступает бывший заместитель главы Минсельхоза Алексей Бажанов.

Российские власти подозревают, что в 2008–2009 гг. он присвоил 1,1 1,125 млрд рублей (20 миллионов франков), которые вывел из «Росагролизинга» через структуры основанного им холдинга«Маслопродукт».

В 2013 г. прокуратура Конфедерации начала следствие по делу Бажанова по подозрению в отмывании денег.

В октябре 2013 года Россия потребовала от Швейцарии заблокировать счета обвиняемого. Бывший заместитель министра в феврале этого года опротестовал это решение сначала в Федеральном уголовном суде, а затем и в Федеральном верховном суде Швейцарии.

По сообщению двух немецких газет (Tages-Anzeiger и Der Band), российские следственные органы обвиняли Алексея Бажанова в том, что он использовал поддельные документы для получения денег на покупку установки для производства подсолнечного масла. Установка так и не была куплена, а часть государственных денег осела в Швейцарии.

Обвиняемый открыл в Швейцарии несколько банковских счетов, о чем один банк сообщил в Бюро по информации об отмывании денежных средств. Результаты расследования, проведенного Федеральной прокуратурой, были направлены российским следственным органам. Просьба российских властей об оказании помощи в привлечении Алексея Бажанова к уголовной ответственности находится в стадии рассмотрения.

Обращайтесь ко мне по вопросам частного банковского обслуживания, управления состоянием, открытия банковских счетов, покупки и хранения золота и других драгоценных металлов, а также за консультациями по вопросам защиты активов в Швейцарии.
Благодаря своим многолетним деловым контактам с руководителями и собственниками ряда швейцарских банков, банковскими юристами и налоговыми консультантами я предоставляю экспертизу по вопросам любой степени сложности. Вы можете связаться со мной по Skype — volkov71 или email: swissbankinginfo@bluewin.ch


В Швейцарии вынесен приговор сотруднику немецких налоговых органов, покупавшему банковскую информацию

Блог компании Swiss Banking Info

Как сообщает Tages-Anzeiger, на гражданина Германии наложен штраф в размере 12 600 франков.

Немецкий налоговик был признан виновным «в соучастии в экономической разведке, связанной с отмыванием денег».

Многие наблюдатели отмечают, что число таких процессов, вероятно, в будущем увеличится, вплоть до момента вступления в 2018 году в силу соглашения об автоматическом обмене банковскими данными.

Соучастником сотрудника немецких налоговых органов выступил техник по наладке компьютеров банка Julius Bär, который уже был в 2013 году приговорен к трем годам лишения свободы условно. Согласно данным Tages-Anzeiger, банковский клерк и налоговый инспектор дружили на почве увлечения гольфом. В результате компьютерщик стал доставать информацию о клиентах банка из Германии, отправляя сам себе со службы письма.


Читать дальше

Postfinance закрывает кредитные счета иностранных клиентов

Блог компании Swiss Banking Info

Как стало недавно известно банк Postfinance закрывает кредитные счета клиентов, проживающих за пределами Швейцарии. Соответствующее сообщение подтвердил пресс-секретарь кредитного учреждения Йоханнес Мери. Принятое решение коснется не только иностранцев, имеющих счет в Postfinance, но и проживающих за рубежом швейцарцев. Дебетные счета пока что остаются нетронутыми.

В качестве причины закрытия кредитных счетов, к которым привязываются кредитные карты, называются «возрастающие регулятивные издержки», в связи с которыми швейцарские финансовые учреждения, «ведя дела за пределами страны», вступают в «конфронтацию с правовыми предписаниями соответствующих стран».

Обращайтесь ко мне по вопросам частного банковского обслуживания (private banking), управления состоянием (wealth management) и за консультациями по вопросам защиты активов.
Благодаря своим многолетним деловым контактам с руководителями и собственниками ряда швейцарских банков, банковскими юристами и налоговыми консультантами я предоставляю экспертизу по вопросам любой степени сложности. Вы можете связаться со мной по Skype — volkov71 или email: vvaleriy@me.com


Швейцария и Германия заключили соглашение об осуществления трансграничной банковской деятельности

Блог компании Swiss Banking Info

Швейцария и Германия углубляют сотрудничество.

На этой неделе стало известно, что Швейцарская Конфедерация и Федеративная Республика Германия заключили соглашение в части осуществления трансграничной банковской деятельности и осуществления трансграничных банковских услуг.

Соглашение проясняет ряд моментов, связанных с задержкой имплементации датированного 2013 годом двустороннего Меморандума об оказании трансграничных банковских услуг. В рамках соглашения швейцарские банки получили возможность использовать статус упрощённой авторизации в Федеральном управлении финансового надзора (BaFin).

Целью упомянутого Меморандума является укрепление конкурентоспособности и механизмов защиты потребителей, а акже упрощение сотрудничества между швейцарскими и немецкими органами надзора за финансовыми рынками.

Еще два швейцарских банка урегулировали проблемы с американскими налоговыми властями

Блог компании Swiss Banking Info

Финансовое соглашение, позволяющее избежать судебного преследования, было заключено между еще двумя банковскими учреждениями Швейцарии и американской налоговой администрацией.

SB Saanen Bank и пришли к соглашению с Американским департаментом юстиции (DoJ) в рамках налогового конфликта с Соединенными Штатами. Банки обязались выплатить штрафы в 1,37 миллиона и 57 000 долларов соответственно.

В результате оба банка освобождаются от судебного преследования.

DoJ сообщил, что, начиная с 1 августа 2008 года бернский SB Saanen Bank имел 110 американских счетов на общую сумму в 62 миллиона долларов, а расположенный в Цюрихе Privatbank Bellerive сообщил о 20 американских счетах на сумму в 68,9 миллионов долларов.

С вышеуказанными банками общее число швейцарских банков категории 2 составило 22 банка, которые пришли к соглашению с американскими властями в рамках программы по налоговому урегулированию, заключенному в августе 2013 года между Вашингтоном и Берном.

Ранее три швейцарских банка в том числе кантональные банки Нойшателя и Нидвальда, а также Mercantil Bank Цюриха согласились выплатить штрафы в 1,123 миллиона, 856 000 и 1,172 миллиона долларов, соответственно.

Швейцария и Лихтенштейн подписали соглашение о двойном налогообложении

Блог компании Swiss Banking Info

Швейцария и Лихтенштейн подписали новое соглашение о двойном налогообложении (DTA), которое понижает ставки налога с источника выплаты, применимые к дивидендам и процентным выплатам.

Соглашение было подписано 10 июля Эвелин Видмер-Шлумпф, главой Швейцарского федерального департамента финансов, и Адрианой Вадуц Хаслер, премьер-министром Лихтенштейна. Оно заменит предыдущее соглашение, подписанное в 1995 году.

В соответствии с новым соглашением, ставка налога с источника выплаты процентов будет снижена до нуля, если фактический владелец является резидентом другого государства. Ставка налога на дивиденды и портфельные дивиденды, выплачиваемые физическим лицам, упадет с 35 процентов до 15 процентов. В соглашении также предусмотрены исключения.

В случае с трансграничными работниками, страна проживания сохранит право на налоговые выплаты. Соглашение также регулирует налогообложение государственных пенсий, которые будут облагаться налогом только в стране проживания. Преимущества профессиональных пенсий также будет подлежать налогообложению в стране проживания.

Кроме того, соглашение содержит положения об обмене информацией, которые соответствуют стандартам Организации экономического сотрудничества и развития.

Новый договор вступит в силу 1 января 2017.

США оштрафовали еще три швейцарских банка

Блог компании Swiss Banking Info

Еще три швейцарских банка согласились выплатить властям США около $3,15 млн в виде штрафа за участие в налоговых махинациях.

Речь идет о Mercantil Bank, Banque Cantonale Neuchteloise и Nidwaldner Kantonalbank. Mercantil Bank выплатит $1,172 млн, Banque Cantonale Neuchteloise – $1,123 млн и Nidwaldner Kantonalbank – $856 тыс.

Программа, запущенная США в 2013 году, допускает достижение внесудебных договоренностей со швейцарскими банками, признающими свою ответственность за налоговые нарушения, если только они не находятся уже под следствием. Взамен им обещают – с определенными оговорками – освобождение от угрозы судебного уголовного преследования в США по подозрению в пособничестве уклонению от уплаты налогов американскими гражданами. Такой программой, включая эти три банка, воспользовались уже 20 швейцарских банков.

Банки признали, что помогали американским клиентам создавать «фиктивные компании» для сокрытия личности владельца, а также выдавали кредитные и дебетовые карточки без указания имени владельца. Пополнять счета на этих карточках клиенты могли с помощью заранее оговоренных паролей – например, сообщения в банк о том, что «в бензобаке кончается бензин».

По сообщению газеты The Wall Street Journal, сумма штрафов в рамках американской программы может достигать половины стоимости активов, размещавшихся в швейцарских банках. Условия программы достаточно суровые, и в Швейцарии они вызывают немало споров. Изначально о готовности участвовать в программе заявляли более 100 банков, но в последние месяцы некоторые из них стали от этого отказываться. Вашингтон намерен договориться с ними до конца 2015 года.


Читать дальше