Постановлением Правительства РФ от 12 декабря 2015 г. № 1365 утвержден порядок представления физлицами-резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории РФ (текст постановления приложен)

Читать дальше →

Верхняя палата швейцарского Парламента на днях устранила формальности, препятствовавшие автоматическому обмену банковской информацией с целым рядом стран.

При этом нововведение не касается подавляющего большинства швейцарцев, для которых институт швейцарской банковской тайны остается неизменным. Предоставление информации в автоматическом режиме распространяется лишь на иностранцев, имеющих счета в швейцарских банках. Кроме того, Швейцария всегда сможет по запросу предоставить налоговую информацию, причем сделать это добровольно, что тоже является новшеством.

Автоматический обмен информацией, который вступит в силу в Швейцарии с 2018 года, может быть введен в действие на двусторонней основе, как это предусмотрено с Евросоюзом, или на многосторонней основе. Парламент Швейцарии одобрил Конвенцию Совета Европы и ОЭСР об административной помощи в области налогообложения, которая включает в себя и новые правила.

Однако Федеральное правительство Швейцарии предусмотрело определенные исключения. Не может быть и речи ни о помощи во взыскании в пользу другого государства, ни о передаче информации об иных налогах, кроме налогов на доходы и состояние.

Факты, предшествующие 2014 году, не смогут быть объектом уголовной ответственности, а налогоплательщикам, как правило, будет сообщено о запросе иностранного государства о предоставлении информации или возможности добровольной передачи касающейся их информации. Исключены также финансовые проверки в Швейцарии иностранных органов и помощь в уведомлении об имеющихся документах.

Парламент дал зеленый свет многостороннему соглашению, которое определяет, например, кто какую информацию и о каких счетах передает. Этот текст позволит единообразно применять конвенцию, которая устранит необходимость изменять каждое конкретное двустороннее соглашение в случае изменения нормы
Читать дальше →

Швейцарская пресса дает советы, как без проблем снять в банке многомиллионную сумму наличными.

Недавно в Zürcher Kantonalbank швейцарская полиция задержала депутата Европарламента от чешской компартии при попытке получить по сомнительным документам 350 млн франков.
После скандала с евродепутатом Милославом Рансдорфом швейцарское издание Tages-Anzeiger опубликовало «инструкцию» по снятию многомиллионных сумм в швейцарских франках в местных банках.

«Не переминаться с ноги на ногу у банковского окошка. Это — вопрос не только хороших манер, но и практицизма. Как вы знаете, в UBS необходимо заявлять за три месяца о намерении снять крупную сумму. Если вы так не сделаете, то с суммы в 350 млн вам придется заплатить сбор в размере 1,75 млн.

Снимающий со счета такую крупную сумму, должен быть готовым назвать причины. Все знают о программе противодействия нелегальным финансовым трансакциям. У вашего банковского консультанта при виде такой суммы зазвонят в голове предупреждающие „звоночки“. По крайней мере, если вы не снимаете подобные крупные суммы регулярно.

Вам следует иметь наготове правдоподобное объяснение, зачем вам столько денег. Например, искупать свою жену на Рождество в ванне из купюр. при этом вам стоит изобразить на лице извиняющуюся улыбку. Если ваш банковский советник достаточно деликатен, он не будет вам задавать дальнейшие вопросы.

Эффектнее было бы попросить выплатить вам 350 миллионов мелкими купюрами. Однако в реальности представить это себе достаточно сложно. Одна купюра достоинством 100 франков весит 1,099 г, что в итоге дает 3,85 т.

Проще все же выбрать купюры большего достоинства. Однако и с 1000-франковыми банкнотами вам придется иметь дело с 438 кг.

Лучше всего заказать алюминиевый чемодан марки Rimowa — они делают самую объемную модель. Если вы положите 1000-франковые купюры вдоль короткой стенки чемодана, то туда поместится 89 тысяч банкнот
Читать дальше →

Банковская тайна больше не защитит иностранных клиентов: Совет кантонов одобрил переход к автоматическому обмену информацией. В то же время он отклонил идею налоговой амнистии.

Отказ от налоговой амнистии стал главным сюрпризом обсуждения разработанного правительством проекта о переходе к автоматическому обмену информацией с целью налогообложения (больше информации о его содержании вы найдете в статье «Нашей Газеты.ch»).

Во время сентябрьского обсуждения законопроекта в Национальном совете родилась идея предоставить недобросовестным налогоплательщикам два года на добровольное декларирование и уплату налогов за последние пять лет. Однако Совет кантонов на прошлой неделе отверг это предложение 37 голосами против 7.

Далее

3 декабря полиция задержала Милослава Рансдорфа и трех сопровождавших его граждан Словакии в банке Цюриха при попытке получить по подложным документам 350 млн евро.

Уже на следующий день чешский депутат был выпущен. Пресс-секретарь цюрихской полиции сообщила: «Мы можем подтвердить, что указанное лицо и три других лица были задержаны в одном из банков Цюриха. Все задержанные были допрошены полицией и сейчас находятся в цюрихской прокуратуре».

В интервью чешским СМИ пресс-секретарь сообщила: «В заявлении банка указано, что существует подозрение в совершении имущественного преступления. Более подробную информацию мы не даем».

Согласно данным, направленным швейцарскими органами в посольство Чешской Республики в Берне, вчера Рансдорф был выпущен из-за решетки.

Словацкая сторона подтвердила, что задержанная группа пыталась получить 350 млн евро. После того как бнк отказался выплатить эту сумму, посетители повели себя агрессивно. Словацкие СМИ утверждают, что их сограждане, по-видимому, являлись подставными лицами. Счет в банке был открыт на имя Рансдорфа, однако дата рождения в документах была указана другая, поэтому банк отказался выдать деньги. После того как клиенты начали скандалить, сотрудники банка вызвали полицию.

Словацкие СМИ также сообщают, что роль Рансдорфа в этом деле не совсем понятна. Пока он не обратился в представительство Чехии в Швейцарии. Министр внутренних дел Чехии Милан Хованец в своем комментарии допустил возможность того, что речь шла о финансовой махинации.

Согласно Протоколу Евросоюза об иммунитете, евродепутаты обладают иммунитетом во время заседаний Европейского парламента на территори собственного государства и всех прочих стран-членов ЕС. Они не могут подвергаться задержанию или преследованию. При этом Европарламент может лишить депутата иммунитета.

Однако Милослав Рансдорф был задержан в Швейцарии, не являющейся членом Евросоюза. На эту страну иммунитет евродепутатов не распространяется.

Среди моих клиентов много иностранных граждан, которые хотят обеспечить безопасность своих активов для дальнейшей их передачи наследникам, а также тех, кто унаследовал банковские счета или другие активы в Швейцарии. Хотя как наследник вы получите инструкции от банка о том, что Вам следует делать в случае наследования банковского счета, швейцарское наследственное право имеет свои особенности и существует много подводных камней с которыми могут столкнуться наследники.

В соответствии с законодательством Швейцарии, после смерти владельца банковского счета в швейцарском банке, его наследники имеют право на немедленный доступ ко всей банковской информации и имеют право ознакомиться с состоянием банковского счета. Тем не менее, они по-прежнему лишены доступа к средствам на счете. Швейцарский банк немедленно заблокирует все активы и будет продолжать это делать до тех пор пока все наследники не будут установлены и пока ему не будет предоставлена вся необходимая документация.

Когда имеется несколько наследников, которые проживают в разных частях мира, банковский счет может оставаться замороженным в течение нескольких месяцев или даже лет. Ситуация становится еще более сложной когда среди наследников счета оказываются несовершеннолетние дети.

В Швейцарии насчитывается около 400 банков. Каждый банк имеет свои собственные внутренние правила и может попросить предоставить разную документацию, в соответствии с наследственным правом места жительства наследодателя. Благодаря обширной сети профессиональных контактов и многолетнему опыту работы в швейцарской банковской отрасли, я и мои партнеры сможем провести переговоры непосредственно с руководителем юридического отдела банка и поможем Вам подготовить все необходимые документы для данного конкретного банка.



Пожалуйста, свяжитесь со мной если у Вас возникнут какие-либо вопросы или вы испытываете какие-либо трудности во взаимоотношениях со швейцарским банком, или же просто хотите быть уверены, что все делаете правильно
Читать дальше →

«Если бы у меня был шанс, я бы сделал это снова», – говорит Луц Отте, передавший Германии украденные из швейцарского банка Julius Baer клиентские данные. Он заработал на этом 600 000 евро и получил 1,5 года тюрьмы.

Швейцария не сотрудничает с налоговыми властями других стран, если их запрос основан на краденых данных. В этом случае по швейцарским законам иностранные власти выступают как пособники совершившего кражу. Но правительство предлагает этот закон пересмотреть, и в 2016 г. изменения обсудит парламент.

Федеральное налоговое управление Швейцарии (SFTA) получило в 2014 г. 2971 запрос (в 2012 г. – 1499) от налоговых властей других стран с просьбой предоставить данные о счетах их граждан в местных банках, которые могут использоваться для ухода от уплаты налогов. Представитель SFTA отказался сообщить, сколько запросов основано на краденых данных. Но в том, что такие данные используются, сомнений нет. В 2013 г. власти федеральной земли Рейнланд-Пфальц подсчитали, что в бюджет может вернуться 500 млн евро благодаря CD с украденными клиентскими данными одного из банков.

В 2018 г. начнет действовать соглашение Швейцарии с другими странами об автоматическом обмене данными клиентов банков. «В покупке данных не будет никакого смысла, поскольку они будут приходить автоматически», – говорит представитель Министерства финансов Швейцарии.


Читать дальше →

26 октября 2015 года Остров Мэн стал одной из первых юрисдикций в мире, где появилось законодательное регулирование Крипто-Валют.

Приоритетом стало то, чтобы фирмы, работающие в этом секторе соответствовали нормам по борьбе с отмыванием денег и противодействию финансирования терроризма (AML и CFT).

Читать дальше →

С нового года в Швейцарии каждый наличный платеж свыше $100 тыс. должен пройти проверку на предмет отмывания денег. Размытость формулировок закона может навредить продавцам предметов роскоши, считают эксперты. В среду, 11 ноября, Федеральный совет Швейцарии утвердил Декрет по борьбе с отмыванием денег. В своем сообщении Министерство финансов Конфедерации напоминает, что еще в феврале 2012 года межправительственная Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) установила новые стандарты антикоррупционной деятельности. Как член FATF, Швейцария приняла эти предложения в декабре 2014 года, но количество необходимых изменений в Уголовном кодексе потребовало от правительства принять отдельный декрет. Новое правило вступает в силу с 1 января 2016 года. По нему устанавливается строгий набор условий, при которых работники торговли должны будут сообщать властям о подозрениях в отмывании денег в отношении клиентов.

Например, если клиент совершает разовую покупку наличными на сумму более 100 тыс. швейцарский франков, продавец обязан потребовать персональные данные покупателя по установленному образцу: имя, адрес места проживания, дата рождения и гражданство. Если покупатель представляет юридическое лицо, он должен указать его название и адрес.
Определенная форма должна быть заполнена и в том случае, если клиент действует по поручению другого человека. После заполнения анкеты продавец обязан проверить удостоверение личности покупателя (паспорт, водительские права или другое ID), снять с него копию и отметить, что оригинал был представлен. Анкеты и копии документов хранятся у продавца. В случае если у него возникнут подозрения в законном происхождении средств, он обязан незамедлительно доложить об этом в управление по борьбе с отмыванием денег в установленной форме
Читать дальше →

Freeport Женевы заявил об усилении процедуры проверки (due diligence) состоятельных клиентов, которые хранят произведения изобразительного искусства и другие ценности в его огромных складских помещениях. Такие меры обусловлены критическим федеральным докладом, в котором подчеркиваются возможные риски свободных торговых зон для репутации Швейцарии.

Официальные лица женевского фрипорта сообщили на прошлой неделе, что они провели анализ рисков и определили потенциальные репутационные риски, связанные с его деятельностью. В результате они сообщили о введении новых подробных систематических проверках документов новых арендаторов и клиентов, которые используют или работают на территории фрипорта.

Доступ к огромным складским помещениям будет осуществляться посредством использования биометрических идентификационных карт. Все существующие клиенты, которые имеют проблемы с законом или окажутся замешаны в торговле незаконными товарами будут вынуждены покинут территорию фрипорта, заявил Дэвид Хилер, новый президент женевского фрипорта журналистам.


Читать дальше →