ШВЕЙЦАРИЯ ВВОДИТ КОНТРОЛЬ ЗА ПОКУПКАМИ ЗА НАЛИЧНЫЕ

Блог компании Swiss Banking Info

С нового года в Швейцарии каждый наличный платеж свыше $100 тыс. должен пройти проверку на предмет отмывания денег. Размытость формулировок закона может навредить продавцам предметов роскоши, считают эксперты. В среду, 11 ноября, Федеральный совет Швейцарии утвердил Декрет по борьбе с отмыванием денег. В своем сообщении Министерство финансов Конфедерации напоминает, что еще в феврале 2012 года межправительственная Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) установила новые стандарты антикоррупционной деятельности. Как член FATF, Швейцария приняла эти предложения в декабре 2014 года, но количество необходимых изменений в Уголовном кодексе потребовало от правительства принять отдельный декрет. Новое правило вступает в силу с 1 января 2016 года. По нему устанавливается строгий набор условий, при которых работники торговли должны будут сообщать властям о подозрениях в отмывании денег в отношении клиентов.

Например, если клиент совершает разовую покупку наличными на сумму более 100 тыс. швейцарский франков, продавец обязан потребовать персональные данные покупателя по установленному образцу: имя, адрес места проживания, дата рождения и гражданство. Если покупатель представляет юридическое лицо, он должен указать его название и адрес.
Определенная форма должна быть заполнена и в том случае, если клиент действует по поручению другого человека. После заполнения анкеты продавец обязан проверить удостоверение личности покупателя (паспорт, водительские права или другое ID), снять с него копию и отметить, что оригинал был представлен. Анкеты и копии документов хранятся у продавца. В случае если у него возникнут подозрения в законном происхождении средств, он обязан незамедлительно доложить об этом в управление по борьбе с отмыванием денег в установленной форме
Читать дальше

ЖЕНЕВСКИЙ FREEPORT УСИЛИТ ПРОЦЕДУРЫ ПРОВЕРКИ КЛИЕНТОВ

Блог компании Swiss Banking Info

Freeport Женевы заявил об усилении процедуры проверки (due diligence) состоятельных клиентов, которые хранят произведения изобразительного искусства и другие ценности в его огромных складских помещениях. Такие меры обусловлены критическим федеральным докладом, в котором подчеркиваются возможные риски свободных торговых зон для репутации Швейцарии.

Официальные лица женевского фрипорта сообщили на прошлой неделе, что они провели анализ рисков и определили потенциальные репутационные риски, связанные с его деятельностью. В результате они сообщили о введении новых подробных систематических проверках документов новых арендаторов и клиентов, которые используют или работают на территории фрипорта.

Доступ к огромным складским помещениям будет осуществляться посредством использования биометрических идентификационных карт. Все существующие клиенты, которые имеют проблемы с законом или окажутся замешаны в торговле незаконными товарами будут вынуждены покинут территорию фрипорта, заявил Дэвид Хилер, новый президент женевского фрипорта журналистам.


Читать дальше

БОРЬБА С НАЛОГОВЫМИ ПРИВИЛЕГИЯМИ В ШВЕЙЦАРИИ

Блог компании Swiss Banking Info

Женевское отделение Социалистической партии собирает подписи для проведения референдума против последних изменений кантонального законодательства, касающихся фиксированного налога для иностранцев.

Почти год назад швейцарцы проголосовали против отмены так называемого паушального налога, позволяющего богатым иностранцам платить в швейцарский бюджет определенную сумму, исходя из их «образа жизни», а не реальных доходов. По некоторым оценкам, подобная система налогообложения привлекает в казну Конфедерации более 600 млн франков в год, поэтому неудивительно, что швейцарцы не слишком охотно откликнулись на инициативу «Стоп налоговым привилегиям миллионеров – за отмену фиксированного налога».

В тот же день аналогичное предложение было вынесено и на суд жителей Женевы. Представители местного отделения Социалистической партии предложили запретить фиксированный налог на территории кантона, последовав примеру Цюриха, Шаффхаузена, Аппенцелля-внешнего, Базеля-сельского и Базеля-городского, еще раньше отказавшихся от подобных «подарков» богатым иностранцам. Однако в Женеве не получил поддержки ни проект, предложенный социалистами, ни контрпроект, разработанный в ответ на него кантональным правительством, в соответствии с которым уровень расходов для перехода на уплату паушального налога предлагалось повысить до 600 тысяч франков.

Далее

О новых мерах по борьбе с отмыванием денег в Швейцарии

Блог компании Swiss Banking Info

Вчера Правительство Швейцарии приняло Постановление о новых мерах по предотвращению легализации незаконно полученных средств, которое вступит в силу с 1 января 2016 года.

Правила, принятые в соответствии с рекомендациями межправительственной группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег, предусматривают новые требования к проверке благонадежности клиентов и возлагают новые обязательства должной осмотрительности, а также вводят обязательную отчетность для трейдеров. В соответствии с новыми правилами трейдерам теперь необходимо будет сообщать обо всех сделках с наличными объемом свыше 100 тыс. швейцарских франков (99,5 тыс. долларов США) в ходе торговой деятельности.

Изменения коснутся также и процесса регистрации религиозных фондов. С целью увеличения прозрачности работы церковных фондов, религиозные учреждения со следующего года должны будут регистрироваться как коммерческие организации в Торговом реестре. Для церковных фондов, которые уже существуют, детали реализации этого обязательства будут указаны в отдельном документе.

Что такое реестр лиц, осуществляющих значительный контроль в Великобритании

Блог компании Lexmans

Ввиду возрастающей мировой актуальности вопросов повышения степени прозрачности бизнеса, осенью 2014 года на саммите G20 в Брисбене были приняты новые принципы транспарентности бенефициарного владения, провозглашающие высочайший приоритет финансовой прозрачности в отношении юридических лиц и иных структур. В связи с этим, в Великобритании была опубликована серия документов по вопросам Открытости и Прозрачности, предложенных для консультаций и обсуждения всем заинтересованным лицам.


Ниже приведены основные результаты и инициативы законодательной деятельности в указанном направлении в Великобритании.


В связи с принятием в марте 2015 года Акта Малого Бизнеса, Предпринимательства и Занятости 2015 (Small Business, Enterprise and Employment Act 2015 – SBEE Act, далее – Акт SBEE) были внесены существенные изменения в ряд законодательных актов Великобритании, в том числе и в Закон «О компаниях» (Companies Act).


Реестр лиц, осуществляющих значительный контроль

Одним из ключевых нововведений закона является закрепление обязанности британских компаний по ведению реестра лиц, осуществляющих значительный контроль (register of people with significant control –  PSC register).


Компании будут обязаны вести свой собственный реестр лиц, осуществляющих значительный контроль, с апреля 2016 года. С июня 2016 года они обязаны будут представить данную информацию в Регистрационную палату Великобритании в момент подачи заявления о подтверждении информации, которое заменит годовой отчет. Компании обязаны будут обеспечить доступность своего реестра для проверки либо в своем зарегистрированном офисе, либо в ином месте, определяемом в порядке ст. 1136 Акта «О Компаниях» (Companies Act 2006). Они обязаны будут уведомлять Регистрационную палату о месте, в котором реестр доступен для проверки и о любом изменении такого места (ст


Читать дальше

В кантоне Цуг планируют освободить состоятельных иностранцев от «языковых курсов»

Блог компании Swiss Banking Info

Власти кантона Цуга собираются освободить богатых иностранных налогоплательщиков от обязанности изучать немецкий язык во имя «фискальных интересов кантона», сообщает газета Tages-Anzeiger.

Согласно положениям федерального законодательства об иностранцах, резиденты Швейцарии, не обладающие гражданством Конфедерации, должны прикладывать усилия для ознакомления с местным укладом жизни и, в частности, изучать национальные языки. Определенные льготы предусмотрены для выходцев из европейских стран (тем более, что с ближайшими соседями у Швейцарии языкового барьера не существует), однако некоторые кантоны, похоже, готовы пойти на новые уступки.

По данным газеты Tages-Anzeiger, власти Цуга намерены освободить от посещения курсов немецкого языка иностранцев, размер состояния которых превышает 20 млн франков, а доходов — 1 млн франков в год. Правительство кантона обеспокоено растущим риском того, что богатые налогоплательщики могут покинуть регион, славящийся самым благоприятным фискальным климатом в Швейцарии.

Далее

Северная Рейн-Вестфалия продолжает скупку краденых банковских данных

Блог компании Swiss Banking Info

Федеральная земля Северная Рейн-Вестфалия приобрела еще одну украденную базу банковских данных.

Согласно сообщению Spiegel, это самая дорогая покупка в истории: цена незаконной сделки составила 5 миллионов евро. Spiegel утверждает, что эти данные касаются одного из банков Люксембурга, имеющего также филиалы на немецкой границе. По сообщению, расследования относительно клиентов и сотрудников банков уже начались, на следующей неделе будут проведены обыски. Следствие ведет Управление налоговой полиции Вупперталя в сотрудничестве с прокуратурой Кельна. Напомню, ранее земля Северная Рейн-Вестфалия уже приобретала краденный банковские данные из швейцарских банков.

Министерство финансов земли Северный Рейн-Вестфалия отказалось комментировать покупку, ограничившись лишь общим сообщением, что они продолжают получать «предложения по предоставлению данных», проверяют их на «надежность» и впоследствии принимат решение о приобретении. Далее указывается, что «мы продолжим заниматься этой деятельностью.

Обращайтесь по вопросам частного банковского обслуживания (private banking), управления состоянием (wealth management) и за консультациями по вопросам защиты активов.
Благодаря многолетним деловым контактам с руководителями и собственниками ряда швейцарских банков, банковскими юристами и налоговыми консультантами я предоставляю экспертизу по вопросам любой степени сложности и путям реализации деловых и личных интересов прежде всего в Швейцарии. Вы можете связаться со мной по Skype — volkov71 или email: swissbankinginfo@bluewin.ch


РЕФОРМА ИНСТИТУТА ШВЕЙЦАРСКОЙ БАНКОВСКОЙ ТАЙНЫ ОТЛОЖЕНА

Блог компании Swiss Banking Info

Как только что стало известно, Правительство Швейцарии временно отложило рассмотрение проекта закона о внесении изменений в законодательство о банковской тайне. Реформа данного института могла упростить доступ швейцарских властей (налоговой службы) к частным банковским данным лиц, которые подозреваются в уклонении от уплаты налогов.

В Правительстве заявили, что причиной этого решения стала неуверенность в успехе данного законопроекта и необходимость его доработки ввиду его низкой политической поддержки.

Цель реформы состоит в установлении неплательщиков, скрывающихся от уплаты налогов под «щитом» банковской тайны. Реформа позволила бы швейцарским налоговым органам требовать от швейцарских банков предоставления информации в отношении владельцев счетов, подозреваемых в уклонении от уплаты налогов. Целью поправок было устранение недочетов существующего права, так как в процессе препятствованию ухода от налогов кантоны не могут ни допрашивать банковских служащих, ни проверять банковские данные.

Надо сказать, что проект реформы, направленный на унификацию налогового уголовного права, спровоцировал скандал с самого начала. Он вызвал негодование уже на этапе консультаций и даже привел в июне 2013 года к выдвижению инициативы правых партий под лозунгом «защитим частную жизнь» в целях «усиления банковской тайны для швейцарцев».

Резкая критика данной реформы шла со стороны кантонов. Они чувствуют, что они могут оказаться в невыгодном положении.

Министр финансов Швейцарии Эвелин Видмер Шлюмпф заявила в среду в Берне, что большинство швейцарских граждан не были бы затронуты предлагаемой реформой. Она подчеркнула, что налоговые уклонисты не должны получать выгоду от банковской тайны.

Ранее в этом году инициативная группа начала сбор подписей в поддержку инициативы о закреплении внутренней банковской тайны в Конституции Конфедерации
Читать дальше

Швейцария по-прежнему возглавляет индекс финансовой секретности

Блог компании Swiss Banking Info

Как указали эксперты из неправительственной организации Tax Justice Network (TJN) в своем очередном докладе, Швейцария продолжает возглавляет индекс финансовой секретности стран мира.

Вопреки распространенному мнению о конце института швейцарской банковской тайны, в Tax Justice Network подчеркнули, что институт швейцарской банковской тайны далеко не мертв.

В опубликованном вчера (2 ноября 2015 год) – индексе финансовой секретности отмечается, что хотя Швейцария и сделала определенные уступки в отношении своего института банковской тайны в отношении США и ЕС, степень общих изменений остается «малозначительной». Швейцария плохо выполняет 8 из 15 оценочных показателей, используемых для оценки уровня финансовой секретности стран мира.

Справедливости ради, отмечается, что текущие показатели Швейцарии оказались «лучше» чем были ей показаны в 2011 и 2013 годах. При этом Tax Justice Network не впечатлило то, что за последнее время Швейцария заключила/перезаключила множество договоров об избежании двойного налогообложения, которые предусматривают возможность обмена налоговой информацией в порядке официального запроса и что по сути страна является «чемпионом мира» по этому показателю.



Сопротивление в правительственных кругах в реформировании института банковской тайны также подверглось критике. Ну и наконец Швейцарию осуждают за преследование информаторов (whistleblowers), наличие Фрипоротов (специальных безналоговых зон), а также скандал с подразделением британского банка HSBC Private Bank в Женеве и коррупционный скандал в руководстве ФИФА.

Особую критику со стороны Tax Justice Network заслужила практика Швейцарии, в соответствии с которой швейцарские власти при обмене налоговой информацией с разными государствами не придерживаются одинакового подхода
Читать дальше

Швейцария и ЕС начнут автоматически обмениваться налоговой информацией в 2018 году

Блог компании Swiss Banking Info

Депутаты Европейского парламента одобрили соглашение, по которому Европейский Союз (ЕС) и Швейцария автоматически обмениваются информацией о финансовых счетах резидентов обеих юрисдикций с 2018 года.

Соглашение со Швейцарией было подписано 27 мая 2015 года. Оно предусматривает, что стороны будут получать на ежегодной основе имена, адреса, идентификационные налоговые номера и даты рождения граждан, также включая информацию о счетах.

Соглашение заменит сберегательный договор о налогообложении между ЕС и Швейцарией, который был в силе с 2005 года. Оно включает в себя существующее освобождение от удерживаемого налога на трансграничные платежи дивидендов, процентов, роялти между связанными лицами.

Депутаты Европарламента проголосовали в пользу решения об утверждении сделки 593 голосами, против — 37, 58 воздержавшихся. Европейский парламент заявил, что, в соответствии с соглашением, налоговые органы ЕС и Швейцарии смогут правильно определить заинтересованных налогоплательщиков, управлять и защищать свои налоговые законы в приграничных областях.