Посты с меткой Швейцария


Добавить дополнительную метку

Coutts, последним из зарубежных банков, покинет Швейцарию

Швейцария
Швейцарский частный банковский сектор подвергся дальнейшей консолидации после того как Union Bancaire Privée (UBP) базирующийся в Женеве согласовал сделку по покупке зарубежного бизнеса банка Coutts у Royal Bank of Scotland (RBS).

RBS заявил в пятницу, что ожидает завершить передачу бизнеса к концу текущего года, при условии одобрения регулирующих органов, в числе которых получение UBP банковской лицензии в Гонконге. Ни одна из сторон сделки не раскрыла цену, по который будет приобретен бизнес, под управлением которого находятся активы на сумму 32 млрд швейцарских франков (33,4 млрд долларов США).

Однако ранее UBP сделал заявление, что оценка сделки в диапазоне от 600 до 800 млн долларов США, появившаяся в СМИ, является завышенной.

Данная сделка является последней в череде сделок слияний и поглощений (либо завершенных, либо в процессе завершения) на рынке Швейцарии и является еще одним примером тенденции по уходу зарубежных банков с рынка Швейцарии. Некоторые банки были вынуждены уйти с рынка Швейцарии в том числе в результате избавления от непрофильных активов после глобального финансового кризиса и ужесточения правил.

В своем совместном докладе КПМГ и Университета Сан-Гален в прошлом году обнаружили, что треть частных банков Швейцарии понесли убытки в 2013 году. Аналитики полагают, что многие иностранные банки были вынуждены уйти из Швейцарии после серии скандалов, касающихся уклонения от налогообложения при участии Швейцарских банков.

«Старый» институт швейцарской банковской тайны уже не спасти

Блог компании Swiss Banking Info

Активно участвуя в процессе выработки основных рамочных условий системы автоматического межгосударственного обмена налоговой информацией (в том числе и по банковским счетам нерезидентов), Швейцария в настоящий момент старается действовать в упреждающем ключе с тем, чтобы обеспечить себе к 2018 году как можно более выгодные стартовые условия, так как очевидно, что «старый» институт швейцарской банковской тайны уже не спасти (на межгосударственном уровне).

Автоматический обмен налоговой информацией будет происходить на основе взаимности и только для четко определенных целей. Банковские данные будут защищены самыми строгими критериями и правилами защиты информации. Наконец, планируется, что полная прозрачность будет гарантирована в отношении трастов и других юридических лиц.

Однако образ Швейцарии слишком долго был связан (сформирован) с «номерными счетами», оказанием помощи в уклонении от уплаты налогов, так что разрушить существовавшие долгие десятилетия стереотипы удалось пока далеко не в полной мере.

Режим автоматического обмена банковской информацией является моделью на будущее, но он не решает проблем «прошлого» для швейцарских банков, так он не дает ответ на вопрос о том, как можно было бы «легализовать» так называемые «тайные активы», которые все еще дремлют где-то на счетах швейцарских банков.

На сегодня все стороны заинтересованы решить такого рода вопросы.

С формальной точки зрения переход Швейцарии к новому международному формату обмена банковской информацией не имеет никакого отношения к банковской тайне, действующей в отношении швейцарских счетов граждан Конфедерации. Новый международный налогово-финансовый режим будет введен без привязки к так называемой «внутренней банковской тайне» т.к. внутри страны институт банковской тайны сохраняется
Читать дальше →

Update 3 – Швейцарские «осведомители» (whistleblowers) кто они?

Блог компании Swiss Banking Info

Рудольф Элмер — Правдоискатель и Вор

Третий наш персонаж — Рудольф Элмер, бывший главный операционный директор филиала швейцарского банка Julius Baer на Каймановых островах.

Для одних Рудольф Элмер — финансовый Робин Гуд, желающий покончить с офшорами. Другие, напротив, считают его обыкновенным шантажистом. Третьи — крайне опасным психо-террористом. Впрочем, сам Элмер, заслуживший столь противоречивые оценки, мало напоминает благородного разбойника или тронутого умом психопата. Одетый в мешковатый темный костюм и при малиновом галстуке, этот лысоватый человек больше напоминает гоголевского Акакия Акакиевича. Тем не менее, именно он может войти в анналы как один из могильщиков института швейцарской банковской тайны. Или, наоборот, пополнить длинный список тех, кто почем зря очерняет доброе имя «швейцарских гномов».



До поры до времени в жизни Рудольфа Элмера не происходило ничего примечательного. Как и многие швейцарцы, он с младых ногтей выбрал финансовую стезю и упорно взбирался по карьерной лестнице, работая в весьма почтенных кредитных учреждениях. В начале 90-х его услуги понадобились банку Julius Baer, существующему более ста лет. Поначалу наш герой трудился в отделе внутреннего аудита, а в 1994 году был повышен до главного операционного директора филиала банка на Большом Каймане, крупнейшем из трех Каймановых островов, расположенных в Карибском море. Райское местечко, несмотря на свои карликовые размеры, является пятым по объему операций мировым финансовым центром. На Кайманах 570 банков с депозитами, по меньшей мере, на полтриллиона долларов!

Банковская деятельность в крупнейшем офшоре имеет свою специфику. К примеру, громкая должность Элмера — операционный директор — не должна вводить в заблуждение. Ничего общего со скучной бухгалтерией его должностные инструкции не имели
Читать дальше →

Прокуратура Женевы сообщила, что она возбудила уголовное дело против швейцарского подразделения британского банка Hsbc

Швейцария
Прокуратура Женевы сообщила, что она возбудила уголовное дело против швейцарского подразделения британского банка HSBC, который обвиняется в отмывании денег.
Юридические власти Женевского кантона 18 февраля объявили о возбуждении уголовного дела «по отмыванию денег при отягощающих обстоятельствах» против против HSBC Private Bank (Suisse) AG и неустановленного лица. Основанием для открытия расследования стали просочившиеся в прессу сведения, базирующиеся на данных, украденных из офиса банка его бывшим сотрудником.
Расследование вызвано недавними разоблачениями, опубликованными несколькими средствами массовой информации. Коммюнике Женевской прокуратуры уточняет, что процесс может распространиться на лиц «которые подозреваются в действиях по отмыванию денег или участвовали в этих действиях».
Санкционированный судебным ведомством обыск проходил под руководством генерального прокурора Оливье Жорно и старшего прокурора Ива Бертосса.
Прокуратура Женевы не исключает, что в будущем преследование распространится на физических лиц – работников банка HSBC.
Хотя попадание информации о предполагаемой преступной активности британского банка HSBC в прессу журналисты окрестили как «Swissleaks», важно учитывать, что репутационный удар нанесён в первую очередь не по швейцарской банковской системе, а по Лондонскому сити, откуда головная контора банка осуществляла контроль за деятельностью HSBC Private Bank (Suisse) AG.

Щвейцария присоединится к атоматическому обмену налоговой информацией в 2018 году

Швейцария

Швейцарский Федеральный Совет запустил два параллельных процесса консультаций по законодательству, которое позволило бы Швейцарии автоматически обмениваться налоговой информацией начиная с 2018 года.

Первые консультации касаются законопроекта связанного с подписанием Швейцарией в октябре 2013 года Многосторонней Конвенции ОЭСР «О взаимной административной помощи в налоговых вопросах». Законопроект должен обеспечить правовую основу для административной помощи между Швейцарией и другими сторонами, подписавшими указанную Конвенцию. Поправки позволят Швейцарии предоставлять налоговую информацию по запросу, добровольно, или автоматически.

Вторые консультации относится к участию Швейцарии в Многостороннем соглашении компетентных органов (MCAA) об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах, которое Швейцария подписала в ноябре 2014 года, с целью внедрения положений MCAA в локальное законодательство и начала автоматического обмена информацией.

В целом, законодательные изменения нацелены на обеспечение Швейцарией обмена информацией в соответствии с общим стандартами отчетности, разработанными ОЭСР и Группой 20 (G-20).Федеральный совет заявил, что его решение подписать конвенцию об административной помощи и осуществления глобального автоматического обмена информацией находится в полном соответствии со стратегией развития Швейцарского финансового центра.

Оба процесса консультаций буду продолжаться до 21 апреля 2015 года. Ожидается, что парламентские дебаты по законодательству начнутся этой осенью. Даже с учетом возможного референдума, правовые основы для автоматического обмена информацией могут быть сформированы не позднее конца 2017 года, а первый автоматический обмен тогда состоится в 2018 году.

Как готовиться к зиме состоятельным иностранцам в Швейцарии? Народ знает…

Швейцария
30 ноября 2014 г. в Швейцарии должен состояться референдум, который поставит точку в вопросе о необходимости отмены льготного режима налогообложения для состоятельных иностранцев (lump-sum taxation).

В случае положительного решения указанного вопроса останется не ясным, вступят ли в силу в 2016 г. ограничения указанного режима, принятые еще в 2012 г.

Подобная неопределенность обусловлена тем, что решения референдума должны быть реализованы правительством Швейцарии в течение трех лет. Поэтому уже разработанные меры по ограничению льготы могут быть как признаны своеобразным переходным периодом, так и пересмотрены вновь ввиду общего отказа от предоставления льгот.