Посты с меткой Раскрытие информации


Добавить дополнительную метку

Правительства государств Карибского Бассейна не поддерживают инициативу Великобритании о введении централизованного реестра бенефициаров

Деофшоризация в мире

Правительства островных юрисдикций Карибского бассейна (в частности, Британских Виргинских остров и Каймановых островов) считают нецелесообразным вводить на своей территории централизованный учет бенефициарного владения, а потому не планируют создание центрального регистра фактических владельцев компаний, зарегистрированных в данных юрисдикциях.

Вместе с тем, учитывая давление со стороны Великобритании, которое настаивает на введении подобных мер для целей расширения мер по борьбе с отмыванием денежных средств и уклонением от налогообложения, подобное решение не является окончательным. Правительства островных юрисдикций намерены продолжить обсуждение с Великобританией плюсов и минусов введения централизованного учета бенефициарного владения.
  • +3
  • ellen
  • 29 апреля 2015, 09:52
  • 0
  • 0

Прозрачность владения английскими компаниями

Великобритания

26 марта 2015 года Британский Парламент принял закон о малом предпринимательстве и трудоустройстве, который среди всего прочего, вводит обязательство английскому юридическому лицу по содержанию реестра лиц, осуществляющих существенный контроль над этим юридическим лицом.

Читать дальше →
  • 0
  • ellen
  • 16 апреля 2015, 22:01
  • 0
  • 0

«Старый» институт швейцарской банковской тайны уже не спасти

Блог компании Swiss Banking Info

Активно участвуя в процессе выработки основных рамочных условий системы автоматического межгосударственного обмена налоговой информацией (в том числе и по банковским счетам нерезидентов), Швейцария в настоящий момент старается действовать в упреждающем ключе с тем, чтобы обеспечить себе к 2018 году как можно более выгодные стартовые условия, так как очевидно, что «старый» институт швейцарской банковской тайны уже не спасти (на межгосударственном уровне).

Автоматический обмен налоговой информацией будет происходить на основе взаимности и только для четко определенных целей. Банковские данные будут защищены самыми строгими критериями и правилами защиты информации. Наконец, планируется, что полная прозрачность будет гарантирована в отношении трастов и других юридических лиц.

Однако образ Швейцарии слишком долго был связан (сформирован) с «номерными счетами», оказанием помощи в уклонении от уплаты налогов, так что разрушить существовавшие долгие десятилетия стереотипы удалось пока далеко не в полной мере.

Режим автоматического обмена банковской информацией является моделью на будущее, но он не решает проблем «прошлого» для швейцарских банков, так он не дает ответ на вопрос о том, как можно было бы «легализовать» так называемые «тайные активы», которые все еще дремлют где-то на счетах швейцарских банков.

На сегодня все стороны заинтересованы решить такого рода вопросы.

С формальной точки зрения переход Швейцарии к новому международному формату обмена банковской информацией не имеет никакого отношения к банковской тайне, действующей в отношении швейцарских счетов граждан Конфедерации. Новый международный налогово-финансовый режим будет введен без привязки к так называемой «внутренней банковской тайне» т.к. внутри страны институт банковской тайны сохраняется
Читать дальше →

Детективные истории или Снятие Корпоративной Вуали

Деофшоризация в мире
Никогда не скучно читать постановление Верховного Суда Англии. Они являются не только источником полезной информации, но являются без пяти минут хорошими детективными романами.

1. Новые вызовы


Зарубежная юридическая инфраструктура перестала быть синонимом конфиденциальности и безопасности для российского и украинского бизнеса. Эти изменения создают новые проблемы для поставщиков иностранных юридических услуг и бенефициаров. Причина этого — принцип снятия корпоративной вуали.

Читать дальше →

Update 3 – Швейцарские «осведомители» (whistleblowers) кто они?

Блог компании Swiss Banking Info

Рудольф Элмер — Правдоискатель и Вор

Третий наш персонаж — Рудольф Элмер, бывший главный операционный директор филиала швейцарского банка Julius Baer на Каймановых островах.

Для одних Рудольф Элмер — финансовый Робин Гуд, желающий покончить с офшорами. Другие, напротив, считают его обыкновенным шантажистом. Третьи — крайне опасным психо-террористом. Впрочем, сам Элмер, заслуживший столь противоречивые оценки, мало напоминает благородного разбойника или тронутого умом психопата. Одетый в мешковатый темный костюм и при малиновом галстуке, этот лысоватый человек больше напоминает гоголевского Акакия Акакиевича. Тем не менее, именно он может войти в анналы как один из могильщиков института швейцарской банковской тайны. Или, наоборот, пополнить длинный список тех, кто почем зря очерняет доброе имя «швейцарских гномов».



До поры до времени в жизни Рудольфа Элмера не происходило ничего примечательного. Как и многие швейцарцы, он с младых ногтей выбрал финансовую стезю и упорно взбирался по карьерной лестнице, работая в весьма почтенных кредитных учреждениях. В начале 90-х его услуги понадобились банку Julius Baer, существующему более ста лет. Поначалу наш герой трудился в отделе внутреннего аудита, а в 1994 году был повышен до главного операционного директора филиала банка на Большом Каймане, крупнейшем из трех Каймановых островов, расположенных в Карибском море. Райское местечко, несмотря на свои карликовые размеры, является пятым по объему операций мировым финансовым центром. На Кайманах 570 банков с депозитами, по меньшей мере, на полтриллиона долларов!

Банковская деятельность в крупнейшем офшоре имеет свою специфику. К примеру, громкая должность Элмера — операционный директор — не должна вводить в заблуждение. Ничего общего со скучной бухгалтерией его должностные инструкции не имели
Читать дальше →

Масштабная утечка налоговых секретов Люксембурга

Блог компании Lexmans

Европейское герцогство называли «волшебной сказкой» для интернациональных компаний, которые стремятся существенно снизить свое налоговое бремя. Однако, благодаря масштабной утечке налоговых соглашений герцогства  произошло вскрытие информации о многомиллиардных денежных транзакциях через Люксембург и не менее впечатляющих суммах, которые крупнейшие компании сберегли от налогов в 2002-2010 годах благодаря разработанным налоговым схемам. Есть среди них и несколько российских компаний или компаний с основными активами в России.


Анализом и систематизацией появившейся информации занимался Международный Консорциум журналистских расследований (ICIJ), который располагает конфиденциальными документами по данной теме в объеме около 28 000 страниц. Чуть позже Theguardian опубликовал 12 лучших люксембургских схем налоговой оптимизации.


Разработкой специальных налоговых схем занималась крупная консалтинговая фирма PricewaterhouseCoopers (PwC), которая, в свою очередь, обращает внимание на то, что все налоговые решения и помощь, предоставленные PwC интернациональным компаниям, являются соответствующими действующему законодательству герцогства, Европейского союза и международному налоговому законодательству. Также, представители компании напоминают, что «раскрытые сведения являются устаревшими, и, кроме того, были украдены, чем следует заняться компетентным органам».
Действительно, согласно законодательству герцогства, подобные схемы оптимизации налогов являются законными, так как налоговые правила Люксембурга очень гибки
Читать дальше →