Швейцария раскрыла имена предполагаемых налоговых уклонистов

Блог компании Swiss Banking Info

Кая я уже сообщал ранее несколько дней назад налоговая служба Швейцарии разместила в официальном вестнике информацию о так называемых налоговых уклонистах, которые являются налогоплательщиками других стран (информация также была размещена на правительственном сайте в сети интернет).

Были опубликованы, в частности, имена и даты рождения (или инициалы в случае с гражданами США и Израиля) иностранных граждан, а также названия компаний, в отношении которых были поданы запросы иностранных налоговых служб.

Сам факт публикации указанных данный сразу вызвал волну обсуждений и разговоров вокруг того что стоит за раскрытием данной информации и насколько такие действия соответствуют законодательству Швейцарии.

Попробуем же разобраться, что произошло на самом деле и насколько данный шаг был оправдан.

В соответствии со швейцарским законодательством, если налоговый орган иностранного государства желает получить какие-либо сведения из Швейцарии, он должен подать официальный налоговый запрос. При этом, факт подачи такого запроса или его рассмотрение ещё не означает, что Швейцария предоставит такому уполномоченному органу иностранного государства запрашиваемую информацию. Судьба запроса (и ответ на него) зависит, прежде всего, от того, соответствует ли запрос двустороннему договору между запрашивающим государством и Швейцарией, а также Федеральному закону Швейцарии о международной помощи в налоговых вопросах.

Важно подчеркнуть, что факт публикации в Федеральном вестнике означает лишь то, что налоговые службы из соответствующих стран направили в Швейцарию запрос на получение информации в отношении того или иного лица и что налоговая служба Швейцарии не смогла связаться с данными лицами в течение 30 дней. Публикация данной информации не является подтверждением, что такие лица имеют какие-либо активы в Швейцарии, а также то, что какие-либо подозрения имеют под собой какие-либо основания
Читать дальше →

Несколько счетов в швейцарских банках блокировали в связи с расследованием коррупции в ФИФА

Блог компании Swiss Banking Info

Министерство юстиции Швейцарии заблокировало несколько счетов в ряде местных банках.

«Вследствие получения трех запросов о взаимопомощи при судебном рассмотрении министерство юстиции заблокировало в ряде швейцарских банков счета, через которые проводились подозрительные операции», — сообщает пресс-служба ведомства.

Минюст Швейцарии также подтвердил, что ранее в Цюрихе были арестованы семь человек (имена арестованных руководителей ФИФА уже опубликованы на правительственном сайте — www.news.admin.ch/message/index.html?lang=en&msg-id=57403).

Для получения вида на жительство в кантоне Тичино теперь требуется справка об отсутствии судимости

Блог компании Swiss Banking Info

Как сообщает кантональный департамент безопасности, меры вступили в силу в еще начале апреля 2015 г., однако теперь разъяснений от местных властей потребовал Государственный секретариат по делам мигрантов Швейцарии.

При этом справки могут требовать как у желающих получить вид на жительство в Швейцарии, так и у приезжающих в кантон на менее продолжительное время.

Введенные ограничения носят временный характер и связаны с недавним ограблением, совершенным на территории кантона гражданами Италии, имевшими на родине криминальное прошлое.

Федеральные власти решили разобраться в инициативе кантона Тичино, которая уже подняла в Италии волну протеста.

Обращайтесь ко мне по вопросам частного банковского обслуживания (private banking), управления состоянием (wealth management) и за консультациями по вопросам защиты активов.
Благодаря своим многолетним деловым контактам с руководителями и собственниками ряда швейцарских банков, банковскими юристами и налоговыми консультантами я предоставляю экспертизу по вопросам любой степени сложности. Вы можете связаться со мной по Skype — volkov71 или email: vvaleriy@me.com

Швейцарское правительство опять обсуждает вопрос в отношении ворованных банковских данных

Блог компании Swiss Banking Info

Швейцарское Правительство продолжает обсуждать тему, связанную с рассмотрением запросов от других стран основанных на ворованных банковских данных.

На своем заседании на прошлой неделе, Правительство обсудило эту сложную проблему. Как известно Швейцария в настоящее время не удовлетворяет запросы в отношении предоставления банковской информации, основанные на ворованных данных.

На заседании Правительства было отмечено что «рассмотрение запросов, основанных на ворованных данных, является особенным вызовом для современной Швейцарии».

Было так же принято решение о направлении правительством Швейцарии специального запроса в Парламент с «предложением дать разъяснение и правовую оценку в отношении данной ситуации».

Швейцария получает в среднем 1500 запросов о предоставлении информации каждый год, и является одной из наиболее часто контактирующих стран в мире в рамках оказания административно-правовой помощи.

Основной причиной, почему Правительству Швейцарии пришлось сейчас вернуться к обсуждению данного непростого вопроса является то обстоятельство что Швейцария в настоящий момент находится под пристальным вниманием со стороны Организации по экономическому сотрудничеству и развитию (ОЭСР) на предмет оценки страны на предмет ее налоговой прозрачности и оценки ее усилий в соблюдении международных стандартов обмена налоговой информации.



Изменения законодательства о КИК

Блог компании Прайм Эдвайс
22.05.2015 г. в третьем чтении принят законопроект «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и статью 3 Федерального закона «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации (в части налогообложения прибыли контролируемых иностранных компаний и доходов иностранных организаций)» (далее — Законопроект). В числе существенных изменений можно отметить следующие нововведения:

Читать дальше →

Пуэрториканский пенсионер отсудил у UBS $1 млн

Блог компании Swiss Banking Info

UBS должен компенсировать пенсионеру из Пуэрто-Рико $1 млн. инвестиционного убытка. Агентство по регулированию деятельности финансовых институтов США (FINRA) сочло, что фонды облигаций, рекомендованные UBS Хуану Бурхосу Росадо, не отвечали его запросам. FINRA – саморегулируемая организация, объединяющая брокеров США. У нее есть отдел арбитража, который рассматривает судебные претензии инвесторов и брокерских фирм.

Росадо открыл счет в UBS в 2011 г., и банк уговорил его вложить в фонды муниципальных бондов все сбережения. Росадо – бывший владелец магазинчика, за свою жизнь он заработал более $1 млн, которые и инвестировал в фонды UBS, сообщает Reuters. Опыта вложений в ценные бумаги у него не было, а муниципальные облигации Пуэрто-Рико были популярны из-за налоговых льгот. Уже в 2011 г. в Пуэрто-Рико была рецессия, за два последующих года облигации сильно подешевели.

«Вложения Росадо были чудовищно концентрированными, UBS при проверке должен был это заметить», – констатирует FINRA. Росадо тоже забеспокоился, но UBS уверял, что причин для этого нет. «Даже тощая корова может давать молоко», – сказал ему менеджер UBS. «Росадо понимал, что в его портфеле не то, что он думал, но не понимал, что именно», – отмечает FINRA.

Убыток Росадо составил $737 000, и он потребовал от UBS более $2 млн компенсации. Но решением FINRA он доволен. «Мы считаем это триумфом для всех инвесторов острова», – заявил его адвокат Харолд Висент. Висент ведет иски 150 клиентов, касающиеся муниципальных бондов.

«Мы огорчены этим решением, но при всем уважении с ним не согласны», – заявила представитель банка. По данным Reuters, претензии пуэрто-риканских клиентов к UBS составляют $900 млн.

По утверждению FINRA, UBS «давил на брокеров», чтобы те продавали паи фондов, избавляя его от негодных инструментов
Читать дальше →

Швейцария обнародует данные иностранных налоговых уклонистов ?

Блог компании Swiss Banking Info

По сообщению Deutsche Welle со ссылкой на данные швейцарской газеты Sonntagszeitung руководство Швейцарии намерено усилить борьбу с иностранными налоговыми уклонистами, которые хранят свои капиталы в Конфедерации.

По данным издания, немецкие и другие иностранные налоговые уклонисты должны готовиться к обнародованию их личных данных в сети Интернет. По имеющейся информации, налоговая администрация Швейцарии якобы собирается начать публикацию в сети личных данных таких налоговых уклонистов.
«Это должно помочь налоговым службам других стран более эффективно расследовать дела об уклонении от уплаты налогов, а самим лицам — опротестовывать в судебном порядке публикацию этих данных», — отмечает налоговая администрация Швейцарии.

Речь, в частности, может идти о резидентах Германии, Великобритании, Франции, Нидерландов, Польши, Чехии и России. Кроме обнародования имен, планируется раскрывать дату рождения лица, его гражданство или название компании и официальный адрес, по которому она зарегистрирована. Сведения о гражданах США будут содержать только инициалы.
Интересно только насколько данная информация соответствует действительности. Осмелюсь предположить, что все может выглядеть не так или не совсем так как представлено в материале издания.

Обращайтесь ко мне по вопросам частного банковского обслуживания (private banking), управления состоянием (wealth management) и за консультациями по вопросам защиты активов.
Благодаря своим многолетним деловым контактам с руководителями и собственниками ряда швейцарских банков, банковскими юристами и налоговыми консультантами я предоставляю экспертизу по вопросам любой степени сложности. Вы можете связаться со мной по Skype — volkov71 или email: vvaleriy@me.com

Швейцарцы не имеют представления о неравенстве распределения богатства в своей стране

Блог компании Swiss Banking Info

Швейцарцы не имеют представления о неравенстве распределения богатства в своей стране. Об этом свидетельствуют результаты опроса, проведенного профсоюзными объединениями USS и Unia. Чтобы улучшить ситуацию, на референдуме нужно голосовать за введение федерального налога на наследство, считают эти организации.|

Урок, извлеченный из результатов опроса 1009 человек, его авторы представили в форме видеоролика, наглядно демонстрирующего, насколько ошибочны представления обычных жителей Конфедерации о распределении 1,5 трлн франков, которыми в сумме располагают немного более 8 млн швейцарцев. Если вы относитесь к идеалистам, считающим, что на 20% самых обеспеченных граждан должно приходиться около трети всего богатства, а 20% самых бедных должны обладать приблизительно десятой его частью, реальность вас сильно разочарует.

Далее

Ассоциация швейцарских банков высказала свое мнение в отношении инициативы «Да, защите частной жизни»

Блог компании Swiss Banking Info

Ассоциация швейцарских банкиров (SBA) опубликовала свой отзыв и мнение в отношение инициативы профессора университета Цюриха Рене Матеотти «Да, защите частной жизни».

Инициатива «Да, защите частной жизни» была выдвинута в марте 2013 года. В рамках инициативы в сентябре 2014 года было собрано 117596 голосов (подписей) с целью вынести данный вопрос на референдум и тем самым защитить и обеспечить сохранение конфиденциальности банковской тайны (информации) в Швейцарии таким образом чтобы это не повлияло на принятые Швейцарией обязательства по участию в мировом стандарте по автоматическому обмену налоговой информацией.

Конфиденциальные отношения в рамках взаимоотношений «Банк-клиент» предусмотрены в Законе о фондовой бирже и в Законе о банковской деятельности, которые устанавливают профессиональную тайну, сравнимую с той, которая имеет место во взаимоотношениях между врачами и их пациентами, юристами и их клиентами, а также в церковной практике. По словам представителей Ассоциации, именно данные законодательные акты как раз и защищают неприкосновенность личных данных, ни в коем случае не защищая их активы от претензий налоговых органов.

Согласно отчёту, обнародованному Ассоциацией, инициатива приведёт лишь к тому, что защищены будут в первую очередь недобросовестные налогоплательщики. Кроме того, инициатива увеличит нагрузку на банки и повысит их личную ответственность и ответственность их сотрудников, что, по мнению Ассоциации, превращает банки в «налоговую полицию», коей таковые не являются и являться не должны, как и нести ответственность за фискальную ситуацию, сложившуюся у клиента.
Ранее Ассоциация заявляла, что введение в Конституцию изменений, предусматривающих выделение в отдельную статью положений о защите банковской тайны, является излишним, так как защита личных данных на территории страны обеспечена в должном объёме
Читать дальше →

Принят во втором чтении законопроект об Амнистии Капиталов

Блог компании Прайм Эдвайс

20.05.2015 г. принят во втором чтении законопроект «О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (далее — Законопроект).

Декларируемые сведения


В соответствии с Законопроектом физическое лицо только один раз вправе (но не обязано) в период с 01.07.2015 г. по 31.12.2015 г. подать в налоговый орган специальную декларацию, содержащую сведения:

  • об имуществе (земельных участках, других объектах недвижимости, транспортных средствах, ценных бумагах, в том числе акциях, а также долях участия и паях в уставных капиталах российских/иностранных организаций), собственником или фактическим владельцем которого лицо является. При этом «фактическим владельцем» признается лицо, в интересах и (или) по поручению которого принадлежащие ему права собственника на основании договора номинального владения имуществом, заключенного по иностранному праву, осуществляет т.н. «номинальный владелец»;
  • о контролируемых иностранных компаниях (КИК) в случае, если основания для признания организации или структуры КИК не связаны с прямым участием физического лица в капитале такой компании;
  • о счетах (вкладах) в зарубежных банках;
  • о счетах (вкладах) в банках, в отношении которых физическое лицо признается бенефициарным владельцем, а равно описание сведений для признания бенефициарным владельцем.


Читать дальше →