Посты с меткой Панама
Иммобилизация акций на предъявителя в Панаме
Панама
«23» апреля 2015 года в Панаме вступил в силу Закон №18-2015 который вносит изменения в закон 2013 года который устанавливал режим депозитарного хранения акций на предъявителя, выпущенных панамскими компаниями. В результате внесенных изменений был существенно сокращен 3-х летний переходный период (изначально акции на предъявителя должны быть переданы уполномоченному депозитарию до Августа 2018 года. Сейчас крайним сроком является «31» декабря 2015 года. Указанные изменения были приняты правительством Панамы для соответствия международным стандартам прозрачности.
Сертификаты акций на предъявителя выпущенные до «04» мая 2015
Сертификаты акций на предъявителя, выданные до этой даты, должны быть заменены именными сертификатами акций, или переданы на хранение уполномоченному депозитарию не позднее «31» декабря 2015 года, с письменным указанием лица, обладающего правом собственности на указанные акции. Не соблюдение вышеуказанного условия в установленный срок, лишает собственника акций на предъявителя возможности осуществлять свои корпоративные и экономические права, присущие указанным акциям.
Сертификаты акций на предъявителя выпущенные после «04» мая 2015
Сертификаты акций на предъявителя, выданные после указанной даты, должны быть переданы на хранение уполномоченному депозитарию не позднее чем через 20 дней начиная с даты решения о выпуске таких акций, с письменным указанием лица, обладающего правом собственности на указанные акции. Также в течении указанного срока собственник акций на предъявителя обязан сообщить компании наименование и адрес уполномоченного депозитария, а также контактные данные в указанном депозитарии с которым могут контактировать представители компании, выпустившей акции.
Независимо от даты выпуска акций на предъявителя, Совет Директоров или Общее Собрание Акционеров панамской компании, одобряющий выпуск таких акций на предъявителя, должны уполномочить компанию обеспечить депозитарное хранение указанных сертификатов акций на предъявителя, упомянутую в Законе, и зарегистрировать такие полномочия в государственном реестре Панамы
Читать дальше →
Международные курьерские службы будут выявлять неплательщиков налогов в США
США
Служба внутренних доходов США (IRS) получила судебное разрешение, предписывающее различным международным курьерским службам выявлять физических лиц, которые имели дело с Панамской компанией, оказывающей инвестиционные и консультационные (название компании не разглашается).Требования IRS относятся к неопределенному кругу лиц (так называемые John Doe summons). Они требуют от Federal Express, DHL, UPS, Western Union, Федерального резервного банка Нью-Йорка, Клиринговой Палаты, и банка-корреспондента HSBC США, предоставить записи о неопознанных американских налогоплательщиках, которые подозреваются в использовании Панамской компании для открытия офшорных банковских счетов, компаний и трастов в период между 2005 и 2013. Такие требования подкреплены решением Окружного Суда Нью-Йорка.
IRS утверждает, что ее подозрения о деятельности Панамской компании появились в результате добровольного раскрытия несоблюдения требований налогового законодательства США одним из налогоплательщиков, которое он сделал с тем, чтобы избежать судебного преследования. Он утверждал, что фирма помогла ему сформировать анонимную компанию в Панаме и контролировать ее активы без фактического владения ими.
В соответствии с заявлениями IRS, компания использует Federal Express, UPS, и DHL, для пересылки корреспонденции своим клиентам в США и использует Western Union, чтобы получать и переводить средства своих клиентов. Таким образом курьерские компании могут иметь необходимые сведения о корреспонденции своих американских клиентов в то время как Федеральный резервный банк, Клиринговая палата, и HSBC США могут иметь записи об их финансовых операциях.
US Department of Justice