ЧАСТЬ 3: НОВЫЙ РЕЖИМ ЗАМОРАЖИВАНИЯ АКТИВОВ ПОЛИТИЧЕСКИХ ДЕЯТЕЛЕЙ (PEP) В ШВЕЙЦАРИИ С 1 ИЮЛЯ 2016 ГОДА

Блог компании Swiss Banking Info

Служба по контролю за отмыванием денег («MROS») как «единое окно»

Обязательства по предоставлению отчетов и информации (ст. 7)


Любые физические или юридические лица, владеющие или управляющие (например, банки, управляющие активами, доверительные собственники и пр.) активами других лиц в Швейцарии, являются субъектами осуществления мер по замораживанию активов в целях оказания взаимной правовой помощи (ст. 3), должны незамедлительно сообщать о таких активов в MROS, В иду профессиональной тайны, адвокаты и нотариусы освобождены от такой обязанности.



Информация, собранная MROS используется FDFA и Федеральным министерством юстиции.

С учетом определенных ограничений, в частности, если существует риск обесценивания активов, соответствующие активы могут продолжать управляться, находясь в замороженном состоянии.

Несоблюдение субъектами (банкам, управляющими активами, доверительным собственниками и пр.) обязанностей (указаний) по замораживанию активов или нарушение обязанностей по направлению информации в MROS может вызвать уголовные санкции (ст. 25-27).

Передача информации государству, которое является источником происхождения таких активов (ст. 13)

В рамках перечня мер, направленных на поддержку государства, которое является источником происхождения активов и принимая во внимание возврат замороженных активов, Федеральный закон О незаконных активах содержит основное нововведение: при условии соблюдения определенных ограничений, MROS имеет право самостоятельно передавать любую информацию — в том числе и банковского характера – собранную в рамках практического применения норм данного Закона своим зарубежным партнерам, в целях оказания помощи государству, которое является источником происхождения активов или в рамках выполнения запроса на основании соглашения о предоставлении взаимной правовой помощи (статья 13)
Читать дальше

CREDIT SUISSE ЗАКРЫВАЕТ ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ PRIVATE BANKING В РОССИИ

Блог компании Swiss Banking Info

Швейцарский банк Credit Suisse сворачивает обслуживание российских счетов private banking, оставив единственной доступной для состоятельных клиентов услугой инвестиционные консультации (advisory).



В банке сообщили о том, что после пересмотра предложения частных банковских услуг в России было принято решение о том, что консультационные услуги для частных клиентов в России будут предоставляться без onshore booking (счетов в российской юрисдикции). В то же время Credit Suisse сохранит свою банковскую лицензию и будет продолжать предлагать банковские услуги onshore для международных и локальных институциональных, корпоративных и финансовых клиентов через инвестиционно-банковское подразделение в России, отмечается в сообщении организации. Клиентам, которые хранят активы в России, придется перевести их в Швейцарию.

Источники, близкие к Credit Suisse, утверждают, что решение банка отказаться от onshore-платформы в России не связано с ухудшением конъюнктуры или новостным фоном.

Банкиры говорят о том, что банки, развивавшие бизнес по обслуживанию миллионеров в России, рассчитывали на бурное развитие локального рынка, однако в итоге этого не произошло, а издержки не окупились.

Обращайтесь ко мне по вопросам частного банковского обслуживания, управления состоянием, открытия банковских счетов, покупки и хранения золота и других драгоценных металлов, а также за консультациями по вопросам защиты активов в Швейцарии.
Благодаря своим многолетним деловым контактам с руководителями и собственниками ряда швейцарских банков, банковскими юристами и налоговыми консультантами я предоставляю экспертизу по вопросам любой степени сложности. Вы можете связаться со мной по Skype — volkov71 или email: swissbankinginfo@bluewin.ch


FINMA НАЧАЛА КОНСУЛЬТАЦИИ ПО ПРОЕКТУ ЦИРКУЛЯРА "ПРЯМАЯ ПЕРЕДАЧА ИНФОРМАЦИИ"

Блог компании Swiss Banking Info

Швейцарский финансовый регулятор — FINMA начала проведение официальных консультаций по проекту ведомственного правового акта — «Прямая передача информации». Данный акт должен помочь разобраться банкам и другим финансовым посредникам в вопросе передачи не публичной информации иностранным органам и организациям.

В соответствии с Законом о надзоре за финансовым рынком (Financial Market Supervision Act), с 1 января 2016 года организации находящиеся под надзором FINMA могут при определенных условиях передавать не публичную информацию непосредственно иностранным органам и организациям. Проект данного циркуляра более подробно раскрывает положения указанного Закона. Период консультаций планируется завершить 1 сентября 2016 года.



Самостоятельное и единое применение норм Закона организациями и учреждениями, находящиеся под надзором FINMA

В принципе, не публичная информация может быть передана исключительно компетентным органам иностранного государства, которые осуществляют надзор за финансовым рынком и другим иностранным организациям, которые отвечают за контроль по передаче не публичной информации, подлежащей использованию исключительно для целей осуществления и реализации законодательства о финансовых рынках. Эта информация также может быть передана другим органам, например суду исключительно для этих же целей. Кроме того, орган запрашивающий информацию должен быть связан и руководствоваться официальными профессиональными положениями о сохранении секретности. Циркуляр позволяет поднадзорных организаций предположить, что эти условия, в принципе, были соблюдены, если FINMA уже оказала административную правовую помощь соответствующему контролирующему органу иностранного государства или суд постановил, что административная правовая помощь иностранному государству (в лице конкретного органа) может быть оказана
Читать дальше

ПРАВИТЕЛЬСТВО ШВЕЙЦАРИИ ОДОБРИЛО АВТОМАТИЧЕСКИЙ ОБМЕН ИНФОРМАЦИЕЙ С 8 ЮРИСДИКЦИЯМИ

Блог компании Swiss Banking Info

Федеральный Совет Швейцарии (Правительство) одобрил финальные урегулирования по введению автоматического обмена информацией о финансовых счетах с восемью юрисдикциями: Исландией, Норвегией, Гернси, Джерси, островом Мэн, Японией, Канадой и Южной Кореей, и передал их для рассмотрения в Парламент. Соответствующие совместные заявления с этими юрисдикциями Швейцария подписала в январе и феврале 2016 года. Таким образом России среди стран с которыми Швейцария готова обмениваться информацией пока нет.

Автоматический обмен информацией с названными юрисдикциями должен быть введен в действие с 1 января 2017 г. Обмен первыми данными должен произойти в 2018 году. В это же время Швейцария должна начать обмен данными с 28 странами ЕС и Австралией, соглашения с которыми были подписаны еще в 2015 году.



Юридическим основанием для обмена информацией является Многостороннее соглашение компетентных органов об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах (Multilateral Competent Authority Agreement on the Automatic Exchange of Financial Account Information), к которому Швейцария присоединилась в декабре 2015 года.

В пресс-релизе Федерального Совета отмечается, что названные выше 8 юрисдикций были выбраны в качестве партнеров для автоматического обмена информацией на том основании, что они удовлетворяют международным стандартам конфиденциальности налоговых данных и открыты для диалога с налогоплательщиками.

Федеральный Совет выразил намерение в дальнейшем развивать сеть соглашений об автоматическом обмене.

Обращайтесь ко мне по вопросам частного банковского обслуживания, управления состоянием, открытия банковских счетов, покупки и хранения золота и других драгоценных металлов, а также за консультациями по вопросам защиты активов в Швейцарии
Читать дальше

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА РФ НАЧАЛА ИСКЛЮЧАТЬ ОФШОРЫ ИЗ СВОЕГО ЧЕРНОГО СПИСКА

Блог компании Swiss Banking Info

Федеральная налоговая служба (ФНС) начала исключать офшоры из своего черного списка. В нем страны, которые либо не обмениваются с Россией налоговой информацией, либо делают это плохо. Список меняется второй раз с конца 2015 г. (на regulation.gov), но до сих пор из него исключались только прозрачные юрисдикции – Швейцария, Великобритания и Нидерланды.

Список ФНС все еще в 3 раза больше, чем аналогичный список Минфина (применяется для определения права на льготы по дивидендам), но новая версия гораздо либеральнее. Среди семи исключенных стран и территорий – популярные офшоры: Каймановы и Бермудские острова, Маврикий, Аруба, а также Гонконг, Эстония и Грузия. По мере улучшения обмена информацией список будет сокращаться, а по мере ухудшения – пополняться отдельными странами, объяснил представитель ФНС.



Исключение из черного списка означает, что офшор начал обмен информацией с ФНС и пока не все осознают, какую угрозу несет данный факт и сам по себе обмен налоговой информацией.

С офшорами нет соглашения об избежании двойного налогообложения, обмен может проходить только по конвенции о взаимной помощи. При этом рискуют владельцы контролируемых иностранных компаний, и не только из офшоров. Налоговый органы могут попытаться взыскать с владельцев офшоров налог с нераспределенной прибыли или оштрафовать за сокрытие данных.

По-прежнему непрозрачными ФНС считает Сейшельские острова, острова Мэн, Гернси, Джерси, а также Бразилия. С этими странами практика информационного обмена еще не закрепилась или они отвечают не на все запросы. В дальнейшем ориентиром для сокращения может стать список юрисдикций, признанных ОЭСР «в основном соответствующими стандарту налоговой прозрачности».

Обращайтесь ко мне по вопросам частного банковского обслуживания, управления состоянием, открытия банковских счетов, покупки и хранения золота и других драгоценных металлов, а также за консультациями по вопросам защиты активов в Швейцарии
Читать дальше

ШВЕЙЦАРИЯ МЕНЯЕТ ПРАВИЛА ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ВОРОВАННЫХ БАНКОВСКИХ ДАННЫХ

Блог компании Swiss Banking Info

Федеральный Совет Швейцарии дал положительный отзыв на проект поправок в действующие правила оказания административного содействия в вопросах налогообложения. В случае принятия поправки позволят упростить принципы использования ворованных банковских данных.

Согласно официальному заявлению Совета, Швейцария продолжит отказывать в удовлетворении запросов об административном содействии, основанных на украденной банковской информации, которая в свою очередь была получена странами — заявителями с использованием каналов, не отвечающих условиям административного взаимодействия.

Тем не менее, Швейцария и впредь будет реагировать на запросы, которые базируются на информации, полученной страной — заявителем от третьих государств в рамках должного административного сотрудничества или из открытых источников.

Обращайтесь по вопросам частного банковского обслуживания (private banking), управления состоянием (wealth management) и за консультациями по вопросам защиты активов.
Благодаря многолетним деловым контактам с руководителями и собственниками ряда швейцарских банков, банковскими юристами и налоговыми консультантами я предоставляю экспертизу по вопросам любой степени сложности и путям реализации деловых и личных интересов прежде всего в Швейцарии. Вы можете связаться со мной по Skype — volkov71 или email: swissbankinginfo@bluewin.ch


ШВЕЙЦАРСКИЕ БАНКИ И ФИНТЕХ ИНДУСТРИЯ

Блог компании Swiss Banking Info

Согласно результатам недавнего исследования Института CFA, международной организации, объединяющей несколько десятков тысяч финансовых специалистов, швейцарские банкиры с большим воодушевлением смотрят на индустрию финтеха и верят, что она сможет в корне изменить сектор финансовых услуг.

Исследование под названием Fintech Report 2016 было опубликовано в мае и включило в себя оценку мнений профессиональных банкиров, инвесторов и управляющих активами во всем мире, сообщает fintechnews.ch.

При этом традиционно консервативные в своих подходах к управлению финансами представители
швейцарских банков оказались наиболее оптимистично настроенными в отношении новых технологий, выделив среди главных инноваций такие основные направления развития сектора, как автоматические торговые советники и технология блокчейн.



Так, 70% участников опроса считают, что в ближнесрочной перспективе – до пяти лет – наибольшее позитивное влияние на инвесторов, представляющих интересы состоятельных клиентов, окажут торговые советники, которые дадут такие преимущества, как более низкую стоимость операций, более качественный доступ к сервисам и более широкий выбор продуктов. В Швейцарии этот показатель составил уже 80%.

Второй по значимости технологией, которая, как ожидают респонденты, окажет наибольшее влияние на сектор финансовых услуг, был назван блокчейн. 30% участников исследования предположили, что лежащая в основе биткоина технология обладает наибольшим потенциалом в средней и долгосрочной перспективе.

Более краткосрочное влияние на индустрию, считают участники опроса, окажут краудфандинг и платформы взаимного кредитования – 38% процентов респондентов полагают, что такие инструменты не обладают необходимым балансом между легкостью доступа и защитой инвесторов
Читать дальше

ГРАЖДАНЕ РФ, ПРОЖИВАЮЩИЕ ЗА ГРАНИЦЕЙ И ПОБЫВАВШИЕ В РОССИИ ХОТЯ БЫ РАЗ В 2015 ГОДУ, СЧИТАЮТСЯ ВАЛЮТНЫМИ РЕЗИДЕНТАМИ И ОБЯЗАНЫ ОТЧИТАТЬСЯ ОБ ИНОСТРАННЫХ СЧЕТАХ

Блог компании Swiss Banking Info

Граждане РФ, проживающие за границей и побывавшие в России хотя бы раз в 2015 году, признаются валютными резидентами и обязаны отчитаться об иностранных счетах до 1 июня 2016 г.

Признание валютными резидентами всех граждан РФ, кто хоть на день въехал в страну, является необычайно жесткой и ничем, в принципе, не обоснованной мерой, весьма обременительной для таких граждан (например, постоянно проживающих за рубежом на законных основаниях и, соответственно, являющимися резидентами соответствующих стран). Но такова позиция Росфиннадзора, поддержанная судебной практикой.



Обязанность резидентов по предоставлению в налоговые органы отчетов о движении средств на иностранных счетах предусмотрена ч. 7 ст. 12 федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон), порядок предоставления отчетов определен Постановлением правительства от 12 декабря 2015 г. N 1365 (далее – Постановление).
В соответствии с валютным законодательством, понятие «резидент» охватывает всех граждан РФ за исключением тех, которые:
— постоянно проживают в иностранном государстве не менее одного года, в том числе на основании иностранного вида на жительство, либо
— временно пребывают в иностранном государстве не менее одного года на основании рабочей или учебной визы.
Помимо этого, к резидентам относятся иностранцы и лица без гражданства, постоянно проживающие в России на основании вида на жительство.

Что следует понимать под «постоянным проживанием/пребыванием за границей не менее года»?

Согласно позиции Росфиннадзора, «постоянное проживание/пребывание за границей» исключает въезд на территорию России: «гражданин, находящийся за пределами территории Российской Федерации, утратит статус резидента по истечении одного года с момента въезда в иностранное государство
Читать дальше

ПРАВОВАЯ ОСНОВА ИНСТИТУТА ШВЕЙЦАРСКОЙ БАНКОВСКОЙ ТАЙНЫ

Блог компании Swiss Banking Info

В Швейцарии обязанность банков и банкиров по поддержанию конфиденциальности информации, относящейся к личным делам клиентов регулируется тремя законодательными актами, каждый из которых дополняет друг-друга и устанавливает тот или иной вид ответственности: уголовную, гражданско-правовую или административную.

А. Гражданский кодекс

Гражданский кодекс предусматривает обязанность банков сохранять конфиденциальность в общих чертах. О необходимости защиты именно банковской информации в кодексе непосредственно не упоминается, но это вытекает из толкования Статьи 28. Статья 28 содержит общее обязательство не вмешиваться в личную жизнь других лиц. Интерпретация Верховным Судом Швейцарии права на частную жизнь включает в себя, среди прочего, всю информацию, связанную с личной жизнью физического лица, которая включает в себя и финансовую информацию. Обязательство избегать вмешательства является очень важным для тех, кто получает доступ к личной информации от других лиц в силу выполнения своей профессиональной деятельности. Юридические лица также защищены в соответствии со Статьей 28 Гражданского кодекса, за исключением лишь тех исключений изложенных в § 2 Статьи 28.

Обязательства банков перед своими клиентами в соответствии со Статьей 28 основаны на типе получаемой информации и характере отношений с Клиентами. Как правило, профессиональная связь между банками и клиентами ставит банк в положение распорядителя информации, которая в других случаях не подлежала бы раскрытию со стороны Клиента. Информация, связанная с экономическими делами человека всегда считается его личной информацией. На самом деле, швейцарская банковская система предполагает, что банкиры получают тот же уровень доверия от своих клиентов, как и священнослужители.

Защита интересов Клиента изложена в § 1 статьи 28 (а) Гражданского кодекса
Читать дальше

UBS И CREDIT SUISSE ПОДПИСАЛИ СОГЛАШЕНИЕ С АМЕРИКАНСКИМ ФИНАНСОВЫМ ВЕДОМСТВОМ

Блог компании Swiss Banking Info

Федеральная корпорация по страхованию вкладов (Federal Deposit Insurance Corp) сообщила вчера о подписании соглашения с восемью крупными международными банками, включая UBS и Credit Suisse.

Соглашение касается общей суммы в 190 миллионов долларов.

Это соглашение прекращает тяжбу по продаже ценных бумаг, обеспеченных ипотечными кредитами компании Countrywide Financial. В своем коммюнике Федеральная корпорация по страхованию вкладов уточняет, что соглашение было подписано с UBS, Credit Suisse, Barclays, BNP Paribas, Deutsche Bank, Edward D. Jones & Co, Goldman Sachs и Royal Bank of Scotland.

Вышеперечисленные банковские учреждения обвинялись в обмане пяти банков в отношении проданных ценных бумаг, что затем повлекло их банкротство и вынудило Федеральную корпорацию по страхованию вкладов возместить вкладчикам причиненные убытки.

Обращайтесь ко мне по вопросам частного банковского обслуживания, управления состоянием, открытия банковских счетов, покупки и хранения золота и других драгоценных металлов, а также за консультациями по вопросам защиты активов в Швейцарии.
Благодаря своим многолетним деловым контактам с руководителями и собственниками ряда швейцарских банков, банковскими юристами и налоговыми консультантами я предоставляю экспертизу по вопросам любой степени сложности. Вы можете связаться со мной по Skype — volkov71 или email: swissbankinginfo@bluewin.ch